ACTA ORDINARIO Nº 195-12 - Sitio Web de Transparencia I ...

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PROCEDIMIENTOS EFECTUADOS
Procedimientos Aplicados Rubro Engresos:
• Recálculo de haberes remuneracionales que
constituyen el 89% del costo total de sueldos del
período a auditar.
• Revisión y análisis de respaldo documental de 139
carpetas del personal correspondiente a una muestra
estadística de un universo de 846 con un nivel de
confianza de un 90%y un error de estimación de un 5%.
• Verificación y análisis de una muestra de pago de
remuneraciones liquidas, cotizaciones previsionales,
impuesto único y otros descuentos del personal.
PROCEDIMIENTOS EFECTUADOS
• Conciliación de libro de remuneraciones con Estado de
Ejecución Presupuestario de período auditado.
• Aplicación de matriz de cumplimiento y análisis a 250
decretos de pago del período auditado.
PROCEDIMIENTOS EFECTUADOS
Procedimientos Aplicados Otros Rubros:
• Transformación de la información descargada del
módulo de contabilidad (libros, saldo presupuestario,
balances mensuales y otros) en archivos Excel de fácil
análisis.
• Levantamiento y Flujogramación preliminar de
procesos más relevantes del D.A.E.M.
• Reuniones de consultas y seguimiento de información
solicitada.
• Análisis de conciliaciones bancarias
• Aplicación de matriz de cumplimiento y análisis a 30
licitaciones del período auditado. ativo municipal.
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