Acta del Ple Ordinari de juny de 2013 - Diputació de Girona

CÀLCUL DE L'AJUST CRITERI DE CAIXA INGRESSOS DADES LIQUIDACIÓ 2012CAP. PREVIST 2012RECAPTAT RECAPTATTOTALPRESSUP. PRESSUP.RECAPTATCORRENT TANCATS% REC/PREV % AJUSTCap. 1 11.439.473,00 10.390.188,03 36.967,05 10.427.155,08 91,15 -8,85Cap. 2 11.282.807,00 7.888.271,94 0,00 7.888.271,94 69,91 -30,09Cap. 3 17.648.432,50 16.515.230,32 3.034.541,50 19.549.771,82 110,77 10,77Que, aplicat a les previsions, dóna els imports d’ajust següents que, en conjunt,redueixen les previsions dels capítols 1 a 3:CAP. PREVIST 2013 % AJUST IMPORT AJUSTCap. 1 10.268.721,37 -8,85 -908.714,12Cap. 2 12.335.482,33 -30,09 -3.711.242,00Cap. 3 1.327.923,00 10,77 143.062,69 Ajust per la liquidació de la participació en tributs de l’Estat 2008 i 2009.Un altre ajust que s’ha de realitzar en aquesta fase és l’import que s’ha dereintegrar durant 2013 a l’Estat en concepte de devolució de les liquidacionsnegatives corresponents als exercicis 2008 i 2009 pel concepte de participació enels tributs de l’Estat, que opera sumant-lo a les previsions d’ingrés per aquestconcepte en el 2013 (aquest ajust s’ha de realitzar per haver-se pressupostat perla previsió de drets reconeguts nets en l’exercici, considerant que l’Estat realitzaun ajustament negatiu):DEVOLUCIÓ LIQUIDACIÓ PTE 2008 EN EL 2013 243.747,47DEVOLUCIÓ LIQUIDACIÓ PTE 2009 EN EL 2013 1.980.626,77 Ajust per grau d’execució de la despesaDonat que l’execució pressupostària sol presentar desviacions respecte els crèditstotal consignats al pressupost, s’ha realitzat un ajustament pel grau d’execució dela despesa, que redueix o incrementa els usos no financers. El percentatgeestimat del grau d’execució del pressupost de 2013 s’ha calculat a partir de lamitjana aritmètica dels percentatges d’execució dels crèdits de despeses dels tresexercicis anteriors, prenent en consideració les obligacions reconegudes netesrespecte els crèdits totals, un cop eliminats els valors atípics.- Grau d’execució de l’exercici 2010:CAP.CRÈDITSTOTALSVALORS ATÍPICSDELS CRÈDITSTOTALSCRÈDITSTOTALSAJUSTATSOBLIG. RECON.TOTALSVALORS ATÍPICSDE LES OROR AJUSTADES% EXECUCIÓ2010a b C = a-b d e F = (d-e) (F-C)/C*1001 16.296.090,79 0,00 16.296.090,79 15.622.761,11 0,00 15.622.761,11 -4,132 12.789.546,55 0,00 12.789.546,55 10.274.209,26 0,00 10.274.209,26 -19,673 4.543.166,83 0,00 4.543.166,83 4.523.581,87 0,00 4.523.581,87 -0,434 66.797.784,60 -22.055.787,49 44.741.997,11 64.659.007,29 -22.055.787,49 42.603.219,80 -4,786 28.246.849,22 -11.115.949,21 17.130.900,01 17.807.807,29 -6.440.688,79 11.367.118,50 -33,657 63.863.215,86 -8.518.033,93 55.345.181,93 45.698.360,80 -8.512.701,61 37.185.659,19 -32,81TOTAL 192.536.653,85 -41.689.770,63 150.846.883,22 158.585.727,62 -37.009.177,89 121.576.549,73Valors atípics eliminats:• En el capítol 4, s’han considerat com a valors atípic els crèdits consignats i les obligacionsreconegudes a favor de Dipsalut per import de 22.055.787,49 euros del pressupost,procedents d’incorporació com a romanents de crèdit de les aportacions a Dipsalut delsanys 2006 a 2008.• En el capítol 6, s’eliminen els crèdits totals consignats i les obligacions reconegudesderivades del conveni amb la Generalitat de Catalunya per a inversió en carreteres. Pertant, els crèdits previstos s’han reduït per import de 8.000.000,00 d’euros i les obligacionsreconegudes en l’exercici per aquest concepte, per import de 4.359.215,29 euros.• També en el capítol 6 de despeses, s’han ajustat els crèdits consignats per import de3.115.949,21 euros i les obligacions reconegudes per import de 2.081.473,50 euros pelprojecte d’inversió en virtut de l’alienació d’inversions reals.Diputació de Girona – Secretaria General – Actes – secretaria@ddgi.cat – www.ddgi.cat 12