PRESSUPOST D'INGRESSOSPREVISIONS INICIALS1 Impostos directes 0,002 Impostos indirectes 0,003 Taxes, preus públics i altres ingressos 2.200,004 Transferències corrents 593.905,955 Ingressos patrimonials 60,006 Alienació d'inversions reals 0,007 Transferències <strong>de</strong> capital 109.789,68TOTAL INGRESSOS NO FINANCERS 705.955,638 Actius financers 510.377,609 Passius financers 0,00TOTAL INGRESSOS FINANCERS 510.377,60TOTAL PRESSUPOST D'INGRESSOS 1.216.333,23PRESSUPOST DE DESPESESCRÈDITS INICIALS1 Despeses <strong>de</strong> personal 224.705,002 Despeses en béns corrents i serveis 532.251,223 Despeses financeres 1.500,004 Transferències corrents 22.850,005 Fons <strong>de</strong> contingència i altres imprevistos 0,006 Inversions reals 435.027,017 Transferències <strong>de</strong> capital 0,00TOTAL DESPESES NO FINANCERES 1.216.333,238 Actius financers 0,009 Passius financers 0,00TOTAL DESPESES FINANCERES 0,00TOTAL PRESSUPOST DE DESPESESA.7.b) Ajustaments1.216.333,23IMPORT AJUST ACONCEPTEAPLICAR AL SALDOPRESSUPOSTARI <strong>2013</strong>Ajust per recaptació d'ingressos capítol 1 0,00Ajust per recaptació d'ingressos capítol 2 0,00Ajust per recaptació d'ingressos capítol 3 -655,32(+/-) Ajust per grau d'execució <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa 309.416,05TOTAL AJUSTOS A PRESSUPOST Ajust per recaptació d’ingressos <strong><strong>de</strong>l</strong>s capítols 1, 2 i 3308.760,73S’aplica el criteri <strong>de</strong> caixa (ingressos recaptats durant l’exercici, d’exercici corrent i<strong>de</strong> tancats <strong>de</strong> cada capítol), prenent les da<strong>de</strong>s <strong>de</strong> la darrera liquidació aprovada.CÀLCUL DE L'AJUST CRITERI DE CAIXA INGRESSOS DADES LIQUIDACIÓ 2012CAP. PREVIST 2012RECAPTAT RECAPTATTOTALPRESSUP. PRESSUP.RECAPTATCORRENT TANCATS% REC/PREV % AJUSTCap. 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Cap. 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00Cap. 3 9.800,00 5.788,47 1.092,36 6.880,83 70,21 -29,79Que, aplicat a les previsions, dóna els imports d’ajust següents que redueixen lesprevisions <strong><strong>de</strong>l</strong>s capítols 1 a 3:CAP. PREVIST <strong>2013</strong> % AJUST IMPORT AJUSTCap. 1 0,00 0,00 0,00Cap. 2 0,00 0,00 0,00Cap. 3 2.200,00 -29,79 Ajust per grau d’execució <strong>de</strong> la <strong>de</strong>spesa-655,32Diputació <strong>de</strong> <strong>Girona</strong> – Secretaria General – Actes – secretaria@ddgi.cat – www.ddgi.cat 26
Donat que l’execució pressupostària sol presentar <strong>de</strong>sviacions respecte els crèditsconsignats en el pressupost, s’ha realitzat un ajustament pel grau d’execució <strong>de</strong> la<strong>de</strong>spesa, que redueix o incrementa els usos no financers. El percentatge estimat<strong><strong>de</strong>l</strong> grau d’execució <strong><strong>de</strong>l</strong> pressupost <strong>de</strong> <strong>2013</strong> s’ha calculat a partir <strong>de</strong> la mitjanaaritmètica <strong><strong>de</strong>l</strong>s percentatges d’execució <strong><strong>de</strong>l</strong>s crèdits <strong>de</strong> <strong>de</strong>speses <strong><strong>de</strong>l</strong>s tresexercicis anteriors, prenent en consi<strong>de</strong>ració les obligacions reconegu<strong>de</strong>s netesrespecte els crèdits totals previstos, un cop eliminats els valors atípics.- Grau d’execució <strong>de</strong> l’exercici 2010:CAP.CRÈDITSTOTALSVALORS ATÍPICSDELS CRÈDITSTOTALSCRÈDITSTOTALSAJUSTATSOBLIG. RECON.TOTALSVALORS ATÍPICSDE LES OROR AJUSTADES% EXECUCIÓ2010a b C = a-b d e F = (d-e) (F-C)/C*1001 202.433,77 0,00 202.433,77 148.343,35 0,00 148.343,35 -26,722 894.242,63 0,00 894.242,63 263.442,46 0,00 263.442,46 -70,543 4.620,00 0,00 4.620,00 617,83 0,00 617,83 -86,634 11.500,00 0,00 11.500,00 7.550,00 0,00 7.550,00 -34,356 1.998.022,13 0,00 1.998.022,13 440.712,25 0,00 440.712,25 -77,94TOTAL 3.110.818,53 0,00 3.110.818,53 860.665,89 0,00 860.665,89- Grau d’execució <strong>de</strong> l’exercici 2011:CAP.CRÈDITS TOTALSVALORS ATÍPICSDELS CRÈDITSTOTALSCRÈDITS TOTALSAJUSTATSOBLIG. RECON.TOTALSVALORS ATÍPICSDE LES OROR AJUSTADES% EXECUCIÓ2011a b C = a-b d e F = (d-e) (F-C)/C*1001 238.845,24 0,00 238.845,24 204.024,47 0,00 204.024,47 -14,582 621.244,68 0,00 621.244,68 319.198,42 0,00 319.198,42 -48,623 7.500,00 0,00 7.500,00 601,85 0,00 601,85 -91,984 15.753,80 0,00 15.753,80 13.599,30 0,00 13.599,30 -13,686 1.517.056,49 0,00 1.517.056,49 884.928,45 0,00 884.928,45 -41,67TOTAL 2.400.400,21 0,00 2.400.400,21 1.422.352,49 0,00 1.422.352,49- Grau d’execució <strong>de</strong> l’exercici 2012:CAP.CRÈDITSTOTALSVALORS ATÍPICSDELS CRÈDITSTOTALSCRÈDITSTOTALSAJUSTATSOBLIG. RECON.TOTALSVALORS ATÍPICSDE LES OROR AJUSTADES% EXECUCIÓ2012a b C = a-b d e F = (d-e) (F-C)/C*1001 304.091,95 0,00 304.091,95 225.724,31 0,00 225.724,31 -25,772 642.920,67 0,00 642.920,67 418.430,58 0,00 418.430,58 -34,923 7.500,00 0,00 7.500,00 377,98 0,00 377,98 -94,964 30.000,00 0,00 30.000,00 24.629,92 0,00 24.629,92 -17,906 370.919,37 0,00 370.919,37 26.200,98 0,00 26.200,98 -92,94TOTAL 1.355.431,99 0,00 1.355.431,99 695.363,77 0,00 695.363,77- Grau d’execució <strong>de</strong> l’exercici <strong>2013</strong>:CAP.EXEC.2010EXEC.2011EXEC.2012MITJANAEXEC.CRÈDITS TOTALS<strong>2013</strong>VALORS ATÍPICSCT <strong>2013</strong>DESPESACOMPUTABLE<strong>2013</strong>AJUST PERGRAU EXECUCIÓa b c D=(a+b+c)/3 e f G G *D / 1001 -26,72 -14,58 -25,77 -22,36 224.705,00 0,00 224.705,00 -50.236,472 -70,54 -48,62 -34,92 -51,36 532.251,22 0,00 364.750,63 -187.332,183 -86,63 -91,98 -94,96 -91,19 1.500,00 0,00 1.500,00 -1.367,814 -34,35 -13,68 -17,90 -21,97 22.850,00 0,00 22.500,00 -4.944,316 -77,94 -41,67 -92,94 -70,85 435.027,01 0,00 92.500,00 -65.535,28TOTAL 1.216.333,23 0,00 705.955,63 -309.416,05De l’aplicació <strong><strong>de</strong>l</strong>s percentatges d’execució <strong><strong>de</strong>l</strong>s crèdits <strong><strong>de</strong>l</strong>s tres exercicisanteriors a la <strong>de</strong>spesa computable per operacions no financeres <strong>de</strong> <strong>2013</strong>, enDiputació <strong>de</strong> <strong>Girona</strong> – Secretaria General – Actes – secretaria@ddgi.cat – www.ddgi.cat 27