Informe - Contraloría de Envigado

INFORME DE AUDITORIACódigo: AA-F-003Versión: 0042. Estados Contables Consolidados del Nivel TerritorialMunicipio de Envigadocomparativos 2011-2010PERIODO ACTUAL PERIODOPERIODO ACTUAL PERIODO ANTERIORCONCEPTOCODIGO(2011)ANTERIOR (2010) CODIGO CONCEPTO(2011)(2010)1 ACTIVOS 983,642,119 883,166,609 2 PASIVOS 213,917,796 254,070,700CORRIENTE 202,978,203 153,644,873 CORRIENTE 102,311,141 53,653,5421.1EFECTIVO33,881,000 39,038,080 2.2OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO Y FINANCIAMIENTOCON BANCA CENTRAL 26,608,099 01.1.051.1.101.1.201.21.2.01CAJADEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERASFONDOS EN TRÁNSITOINVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOSINVERSIONES ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ EN TÍTULOS DE DEUDA393,547 13,830 2.2.03 OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO INTERNAS DE CORTO PLAZO 2,771,235 033,484,000 39,013,620 2.2.08 OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO INTERNAS DE LARGO PLAZO 23,836,864 0OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENTOS3,453 10,630 2.3DERIVADOS 1,666,666 57656,737 0 2.3.06 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS DE CORTO PLAZO 333,333 030,000 0 2.3.07 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS DE LARGO PLAZO 1,333,333 01.2.02INVERSIONES ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ EN TÍTULOS PARTICIPATIVOS11,567 0 2.3.08 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO EXTERNAS DE CORTO PLAZO 0 5761.2.07 INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS 15,170 0 2.4 CUENTAS POR PAGAR 49,158,678 39,638,5921.3 RENTAS POR COBRAR 9,671,149 21,734,364 2.4.01 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 26,595,685 18,576,6111.3.05 VIGENCIA ACTUAL 9,671,149 14,177,388 2.4.03 TRANSFERENCIAS POR PAGAR 100,000 100,0001.3.10 VIGENCIA ANTERIOR 0 7,556,976 2.4.22 INTERESES POR PAGAR 890,941 172,0121.4 DEUDORES 126,685,860 66,733,042 2.4.25 ACREEDORES 13,510,406 12,187,6821.4.01 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 63,749,877 4,344,525 2.4.30 SUBSIDIOS ASIGNADOS 1,787,860 1,026,7571.4.06 VENTA DE BIENES 263,512 242,709 2.4.36 RETENCIÓN EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 1,764,088 1,664,3021.4.07 PRESTACIÓN DE SERVICIOS 1,035,098 1,126,898 2.4.40 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS POR PAGAR 499,521 325,4651.4.08 SERVICIOS PÚBLICOS 3,567,968 4,703,417 2.4.45 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA 14,237 -57,9421.4.09 SERVICIOS DE SALUD 20,812,993 15,987,552 2.4.50 AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS 3,549,022 3,715,9331.4.13 TRANSFERENCIAS POR COBRAR 2,199,378 3,634,953 2.4.55 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA 44,036 45,6191.4.20 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS 8,869,563 11,840,093 2.4.80 ADMINISTRACIÓN Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD 19,319 3,2191.4.22 ANTICIPOS O SALDOS A FAVOR POR IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 408,511 327,962 2.4.90 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 383,563 1,878,9341.4.24RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN402,261 409,188 2.5OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIALINTEGRAL 7,580,748 7,956,6671.4.70 OTROS DEUDORES 25,409,315 22,699,305 2.5.05 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES 7,571,045 7,931,6611.4.75 DEUDAS DE DIFÍCIL RECAUDO 661,673 3,750,042 2.5.10 PENSIONES Y PRESTACIONES ECONÓMICAS POR PAGAR 9,703 25,0061.4.80 PROVISIÓN PARA DEUDORES (CR) -694,289 -2,333,602 2.7 PASIVOS ESTIMADOS 2,869,237 1,904,1051.5 INVENTARIOS 712,126 820,387 2.7.05 PROVISIÓN PARA OBLIGACIONES FISCALES 26,383 26,3831.5.10 MERCANCÍAS EN EXISTENCIA 2,148 105,363 2.7.10 PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS 362,600 69,0771.5.18 MATERIALES PARA LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS 723,415 728,495 2.7.15 PROVISIONES DIVERSAS 0 65,9741.5.30 EN PODER DE TERCEROS 0 1,342 2.7.90 PROVISIONES DIVERSAS 2,480,254 1,742,6711.5.80 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE INVENTARIOS (CR) -13,437 -14,813 2.9 OTROS PASIVOS 14,427,713 4,153,6021.9 OTROS ACTIVOS 31,971,331 25,319,000 2.9.05 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 1,330,092 1,295,8451.9.01 RESERVA FINANCIERA ACTUARIAL 30,437,079 23,626,171 2.9.10 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 6,880,999 2,857,7571.9.05 BIENES Y SERVICIOS PAGADOS POR ANTICIPADO 906,379 1,166,535 2.9.15 CRÉDITOS DIFERIDOS 6,216,622 01.9.10 CARGOS DIFERIDOS 101,941 0 NO CORRIENTE 111,606,655 200,417,1581.9.20BIENES ENTREGADOS A TERCEROS525,932 526,294 2.2OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO Y FINANCIAMIENTOCON BANCA CENTRAL 95,075,058 106,930,8281.21.2.01NO CORRIENTEINVERSIONES E INSTRUMENTOS DERIVADOSINVERSIONES ADMINISTRACIÓN DE LIQUIDEZ EN TÍTULOS DE DEUDABALANCE GENERAL CONSOLIDADONIVEL TERRITORIAL - MUNICIPIO DE ENVIGADOCOMPARADO 2011- 2010(Cifras en Miles de Pesos)780,663,916 729,521,736 2.2.08 OPERACIONES DE CRÉDITO PÚBLICO INTERNAS DE LARGO PLAZO 95,075,058 106,930,828OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO E INSTRUMENTOS-7,494,250 4,421,445 2.3DERIVADOS 15,224,681 24,836,4701,081,537 0 2.3.07 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO INTERNAS DE LARGO PLAZO 15,114,708 24,836,4701.2.02INVERSIONES ADMINISTRACION DE LIQUIDEZ EN TITULOS PARTICIPATIVOS0 40,974 2.3.09 OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO EXTERNAS DE LARGO PLAZO 109,973 01.2.07 INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES NO CONTROLADAS 5,341,547 1,935,756 2.4 CUENTAS POR PAGAR 7,560 9,032,1211.2.08 INVERSIONES PATRIMONIALES EN ENTIDADES CONTROLADAS 93,000 2,460,715 2.4.01 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 0 9,032,1211.2.80 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN DE INVERSIONES (CR) -14,010,334 -16,000 2.4.25 ACREEDORES 7,560 01.3 RENTAS POR COBRAR 20,773,131 6,892,180 2.7 PASIVOS ESTIMADOS 530,000 58,693,9371.3.05 VIGENCIA ACTUAL 148,184 0 2.7.10 PROVISIÓN PARA CONTINGENCIAS 530,000 01.3.10 VIGENCIAS ANTERIORES 20,624,947 6,892,180 2.7.20 PROVISION PARA PENSIONES 0 53,511,1571.4 DEUDORES 2,576,714 66,733,396 2.7.21 PROVISION PARA BONOS PENSIONALES 0 5,182,7801.4.01 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1 43,940,454 2.9 OTROS PASIVOS 769,356 923,8021.4.70 OTROS DEUDORES 2,755 22,792,942 2.9.05 RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 94,923 01.4.75 DEUDAS DE DIFÍCIL RECAUDO 4,071,960 0 2.9.10 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 13,033 01.4.80 PROVISIÓN PARA DEUDORES (CR) -1,498,002 0 2.9.17 ANTICIPO DE IMPUESTOS 661,400 923,8021.6 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 466,562,792 422,538,1051.6.05 TERRENOS 168,760,424 135,456,927 3 PATRIMONIO 769,724,323 629,095,9091.6.10 SEMOVIENTES 2,300 2,300 NO CORRIENTE 769,724,323 629,095,9091.6.15 CONSTRUCCIONES EN CURSO 74,119,286 80,665,615 3.1 HACIENDA PÚBLICA 701,879,416 549,253,00910