Agone n° 31/32 - pdf - Atheles

WILLIAM GREIDER 41
seraient moissonnés à partir d’un impôt proportionnel à un chiffre sur
les salaires ou, encore mieux, d’une forte taxe à la consommation. Quoi
qu’il en soit, le travail serait imposé, mais pas le capital. Le rapport économique
2003 du Président, préparé par le Council of Economic
Advisers, se présente comme un bréviaire sur les avantages d’une taxe
à la consommation et la façon dont elle peut fonctionner. Rétrécir la
base fiscale incline naturellement à une administration plus modeste.
—2— Supprimer progressivement l’assurance vieillesse telle que nous la
connaissons, en commençant par la privatisation de Social Security, première
étape vers la destruction des autres grands réservoirs de l’épargne
retraite, jusqu’aux énormes fonds de pension publics, et de leur transformation
en capitalisations individuelles. Les individus seront récompensés
à raison de la prise en charge personnelle de leur retraite par des
exonérations fiscales totales portant sur les sommes placées sur des
comptes « capital vie » [lifetime savings]. À la différence des IRA 3 , qui
font bénéficier de réductions d’impôt sur les contributions personnelles,
les impôts sur les salaires sont prélevés automatiquement, mais exemptés
définitivement quand les montants sont déposés en « capital vie »,
y compris quand l’argent est retiré et dépensé. Aussi cette nouvelle disposition
menace-t-elle inévitablement le système actuel, dans lequel les
employeurs reçoivent des déductions fiscales à raison de leurs abondements
dans les fonds de pension pour leurs employés. La nouvelle alternative
pourrait finalement conduire à l’abrogation de ces déductions et,
par là, soulager les entreprises de toute incitation au financement des
fonds de pension salariaux. Chacun ne s’occuperait que de lui-même.
—3— Retirer à l’État fédéral un rôle direct en matière d’aide au logement,
de santé, de secours aux pauvres et de beaucoup d’autres priorités
sociales établies de longue date, d’abord en déléguant la gestion de
ces programmes aux administrations locales et fédérées ou à des opérateurs
privés, puis en rognant fermement ses engagements budgétaires.
Si les États membres choisissent de mettre un terme à un
programme d’aide plutôt que de le payer, cela confirme qu’il n’y aura
pas d’échappatoire. Chaque personne affaiblie sera prise en charge par
3. Individual Retirement Account. Dispositif fiscal ouvert aux moins de 65 ans destiné
à favoriser la constitution de l’épargne retraite des plus « démunis » (jusqu’à 50 000
dollars de revenus annuels). [ndt]