Geschäftsbericht Rapport d'exploitation 2008 - Schweizer ...

19. Personalaufwand Verwaltung 2008 2007
Löhne 1'268'856.05 1'102'805.05
Sozialleistungen 203'115.05 77'909.15
Übriger Personalaufwand 148'227.14 326'803.75
Arbeitsleistungen Dritter 352'604.45 290'358.20
Total 1'972'802.69 1'797'876.15
Im Jahr 2008 verteilten sich 14 Vollzeitpensen auf 18 Stellen mit eigentlicher Verwaltungstätigkeit. Der Lohnaufwand ist gegenüber Vorjahr
um CHF 166'051 gestiegen. Darin enthalten sind die Erfolgsbeteiligungen des mittleren und oberen Kaders, welche aufgrund des guten
Geschäftsverlaufes höher ausgefallen sind als im Vorjahr. Im Bereich Human Resources wurde eine neue Stelle mit dem Pensum von
40% geschaffen. Im Jahr 2007 wurde die Stelle der Beauftragten für Qualität und Ökologie neu geschaffen, welche im Jahr 2008 erstmal
ganzjährig enthalten ist.
In den Sozialleistungen des Vorjahres war eine Überschussbeteiligung der Versicherung betreffend die Vorjahre in der Höhe von
CHF 93'385 enthalten. Die Zunahme der Sozialversicherungsbeiträge entspricht der Lohnentwicklung.
Im übrigen Personalaufwand des Vorjahres war die Rückstellung für Sicherstellung Garantierisiken in der Höhe von CHF 175'500 enthalten.
Die Pauschalspesen, welche dem Präsidenten der Schweizer Jugendherbergen ausbezahlt wurden, betrugen CHF 12'000.
Aufgrund des Volumenwachstums durch den positiven Geschäftsverlauf waren vermehrte Einsätze Dritter notwendig. Die Zunahme gegenüber
Vorjahr beträgt CHF 62'246.
Gestützt auf die Corporate Governance-Richtlinien für Nonprofit-Organisationen in der Schweiz, Swiss NPO-Code, sowie auf das Reglement
über das ZEWO-Gütesiegel für gemeinnützige Organisationen erbringen die Mitglieder des obersten Leitungsorgans ihre Leistungen
grundsätzlich unentgeltlich. Werden durch das oberste Leitungsorgan besonders zeitintensive Aufgaben im Sinne von Projektaufträgen
an eines oder mehrere Mitglieder übertragen, können unter Berücksichtigung des Nonprofit Charakters der Organisation und im Rahmen
der dafür im Swiss NPO-Code vorgesehenen Richtlinien Entschädigungen ausgerichtet werden. Leistungen dürfen erst entschädigt werden,
wenn das persönliche ehrenamtliche Engagement 150 Stunden pro Kalenderjahr übersteigt. 2008 wurden Entschädigungen an Vorstandsmitglieder
in der Höhe von CHF 79'421 bezahlt und in den Arbeitsleistungen Dritter verbucht. Davon entfallen auf den Präsidenten
der Schweizer Jugendherbergen CHF 48'146.
20. Übriger Verwaltungsaufwand 2008 2007
Raumaufwand 491'259.25 178'102.25
Unterhalt, Reparaturen, Ersatz und Leasing 145'079.68 167'870.64
Fahrzeug- und Transportaufwand 41'118.15 42'747.40
Sachversicherungen und Abgaben 38'547.40 43'677.00
Energie- und Entsorgungsaufwand 13'425.00 13'205.75
Verwaltungsaufwand 404'435.46 526'167.25
Werbeaufwand 46'484.68 71'710.64
Diverser Betriebsaufwand 106'339.40 92'725.04
Total 1'286'689.02 1'136'205.97
Mit dem Wachstum der Schweizer Jugendherbergen in den vergangenen Jahren, war auch die Verwaltung an der Schaffhauserstrasse in
Zürich gewachsen. Durch den Eigentümerwechsel der Liegenschaft bot sich die Chance, zusätzliche Bürofläche zu mieten. Die Umbauund
Renovationsarbeiten der Büroräumlichkeiten beliefen sich auf CHF 382'856, wovon CHF 275'179 im Raumaufwand direkt abgeschrieben
wurden. Der Mehraufwand für die Miete des letzten Quartals 2008 belief sich auf CHF 32'294.
Im Unterhalt, Reparaturen, Ersatz und Leasing sind CHF 20'495 im Zusammenhang mit den Umbauarbeiten an der Geschäftsstelle verbucht.
Für die Weiterentwicklung der diversen EDV-Applikationen, welche im 2009 abgeschlossen und eingeführt werden, wurde im 2008
eine Rückstellung in der Höhe von CHF 40'000 gebildet.
Im Verwaltungsaufwand sind Spesenentschädigungen in der Höhe der tatsächlichen Auslagen von CHF 12'262 an die Vorstandsmitglieder
der Schweizer Jugendherbergen enthalten. Davon entfallen CHF 3'024 auf den Präsidenten der Schweizer Jugendherbergen. Der internationale
Verband, Hostelling International, hat aufgrund des guten Geschäftsganges auf 75% des Jahresbeitrages verzichtet, woraus eine
Beitragsminderung gegenüber Vorjahr um CHF 78'148 resultierte.
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