Document de Référence 2011 - Paper Audit & Conseil
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Comptes consolidés au 31/12/11<br />
Notes annexes<br />
(en K€) 31/12/11 31/12/10<br />
Titres <strong>de</strong> participation 5 550<br />
Actifs financiers évalués en juste<br />
792 792<br />
valeur<br />
Dépréciations -292 -292<br />
Total net 500 6 050<br />
Autres titres immobilisés 382 182<br />
Dépréciations -2 -2<br />
Total net 380 180<br />
Investissements financiers 880 6 230<br />
4.1.7 Participations dans les entreprises associées<br />
(en K€) 31/12/11 31/12/10 31/12/09<br />
Position à l'ouverture 1 102 1 485<br />
Divi<strong>de</strong>n<strong>de</strong>s<br />
Variations <strong>de</strong> périmètre 1 591<br />
Quote part dans le résultat <strong>de</strong>s entreprises associées -337 -382 -106<br />
Position à la clôture 765 1 102 1 485<br />
La société Cemagid (ex- Comptanoo), seule société mise en équivalence dans les comptes du Groupe au 31 décembre <strong>2011</strong>,<br />
a réalisé un chiffre d’affaires <strong>de</strong> 1 082 K€, et un résultat net <strong>de</strong> - 673 K€ sur l’exercice.<br />
Son bilan au 31 décembre <strong>2011</strong> se présente <strong>de</strong> la manière suivante :<br />
• Total bilan : 2 213 K€,<br />
• Total actif immobilisé : 1 626 K€<br />
• Total actif circulant : 587 K€<br />
• Total capitaux propres : - 1 402 K€<br />
• Total <strong>de</strong>s provisions et <strong>de</strong>ttes : 3 615 K€.<br />
4.2 Mouvements <strong>de</strong> l’actif courant<br />
4.2.1 Mouvements relatifs aux dépréciations <strong>de</strong> l’actif courant<br />
Les flux s’analysent comme suit :<br />
(en K€) 31/12/09 31/12/10 Augmentations Diminutions 31/12/11<br />
Stocks et en cours 5 16 3 -12 8<br />
Clients et comptes rattachés 9 358 9 701 3 286 -4 667 8 320<br />
Autres créances 44 44 44<br />
Total 9 407 9 761 3 289 -4 679 8 371<br />
4.2.2 Trésorerie et équivalents <strong>de</strong> trésorerie<br />
(en K€) 31/12/11 31/12/10 31/12/09<br />
Parts <strong>de</strong> SICAV et FCP 1 246 3 208<br />
Disponibilités 1 465 2 240 2 019<br />
Total 1 465 3 486 5 227<br />
90 : document <strong>de</strong> référence <strong>2011</strong>