Rapport annuel 2007-2008 - Musée des beaux-arts du Canada

4. TRÉSORERIE
Le Musée effectue des placements à court terme et à faible risque sur le marché monétaire. Le rendement moyen du portefeuille a
été de 4,30 % (3,89 % en 2007). Les placements sont enregistrés à leurs dates de règlement.
(en milliers de dollars) 2008 2007
Les soldes au 31 mars sont :
Encaisse 3 672 $ 1 329 $
Placements sur le marché monétaire 14 160 14 160
17 832 15 489
Moins imputé à la trésorerie affectée (7 234) (3 727)
Trésorerie et investissements non affectés 10 598 $ 11 762 $
Trésorerie affectée relative aux :
Crédits non utilisés pour l’achat d’objets pour la collection
Encaisse et placements sur le marché monétaire 2 167 $ 2 502 $
Crédits non utilisés pour l’achat d’immobilisations corporelles
Encaisse et placements sur le marché monétaire 4 193 377
Contributions reportées et dotations
Encaisse et placements sur le marché monétaire 874 848
7 234 $ 3 727 $
5. DÉBITEURS
(en milliers de dollars) 2008 2007
Les soldes au 31 mars sont :
Comptes clients 382 $ 736 $
Ministères et sociétés d’État 907 806
1 289 $ 1 542 $
Les clients du Musée ne représente qu’un risque de crédit minimal durant les échanges commerciaux usuels. Les comptes débiteurs
sont présentés après déduction de la provision pour créances douteuses, laquelle est établie selon le risque de crédit spécifique
associé à des clients particuliers et selon l’information pertinente. La concentration du risque de crédit par rapport aux débiteurs
est limitée parce que la plupart des ventes se font par pré-paiement, ou parce que les clients sont des organismes dignes de
confiance tels que les ministères du gouvernement, des universités, des écoles, des musées, etc.
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