advancing knowledge, spreading prosperity - Kresna Securities

LAPORAN KOMITE AUDIT
Pada tahun 2012 rapat Komite Audit berlangsung
sebanyak 12 kali, termasuk rapat dengan Auditor
Internal dan Dewan Direksi. Setiap laporan dan risalah
rapat disampaikan kepada Dewan Komisaris. Dalam
setiap rapat dibahas evaluasi dan penilaian dari proses
audit, dan kaitannya dengan tindakan yang diambil,
berdasarkan laporan audit yang disampaikan oleh
akuntan publik, baik dari auditor internal maupun
eksternal.
Kehadiran Komite Audit dalam rapat gabungan
antara Dewan Komisaris dan Direksi memungkinkan
Komite Audit untuk berperan aktif-partisipatif dalam
memberikan arahan dan mengevaluasi kinerja Direksi
dalam mengelola Perseroan, dan memberikan saran
profesional untuk meningkatkan kinerja perseroan dan
untuk memastikan dilaksanakannya sistem kendali mutu
yang ketat. Hal ini wajib diterapkan secara konsisten
untuk mencegah kesalahan atau kesalahpahaman, dan
menyediakan rekomendasi terhadap berbagai aspek
yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris.
Analisa Laporan Keuangan
Laporan Keuangan tahun 2012 telah diaudit oleh Auditor
Independen yaitu Tanubrata Sutanto Fahmi & Rekan,
dan telah diperiksa oleh Komite Audit yang hasilnya
kemudian disampaikan secara resmi kepada Dewan
Komisaris. Beberapa komentar, pertanyaan dan saran
mengenai standar akuntansi, neraca keseimbangan
dan ikhtisar keuangan diajukan sebagai tanggapan atas
laporan tersebut.
Efektivitas Pengendalian Internal dan Analisa
Audit ISO
Komite Audit juga memeriksa Laporan Audit dari Internal
Audit dan SGS dalam perannya sebagai auditor ISO
9001:2008.
Dalam beberapa meeting dibahas hal-hal mengenai
proses pengendalian internal serta temuan audit terkait
dengan Kepatuhan dan Prinsip Tata Kelola Perusahaan
yang Baik.
Berdasarkan laporan - laporan audit tersebut di atas
yang telah diterima, Komite Audit tidak menemukan
sesuatu yang bersifat material yang perlu disampaikan
di dalam Laporan Tahunan 2012.
Demikian secara resmi kami sampaikan Laporan dari
Komite Audit, untuk diterima dengan baik.
In 2012, there were 12 Audit Committee meetings
performed monthly, including meetings with internal
auditors and the Board of Directors. Each record and
comprehensive Minutes of Meeting was conveyed to
the Board of Commissioners. Each meeting focused on
evaluation and assessment of the audit process, and
how this related to actions taken, based on audit reports
submitted by public accountants, from both internal and
external auditors.
The presence of the Audit Committee in the joint
meeting between the Board of Commissioners and
the Board of Directors grants it the right to actively
participate in advising and evaluating the performance
of the Board of Directors in managing the Company,
and providing professional counsel on ways to improve
company performance. This function must be applied
consistently, to avoid errors or misunderstandings, while
accessing recommendations on various matters that
require the attention of the Board of Commisioners.
various matters that require the attention of the Board
of Commissioners.
The Financial Report Analysis
The 2012 Financial Report has been audited by an
Independent Auditor Tanubrata Sutanto Fahmi &
Partners, and checked by the Audit Committee then
the results are submitted formally to the Board of
Commissioners. A number of comments, questions and
suggestions were made in response to this document,
regarding accounting standards, the balance and
financial highlights.
The Effectiveness of Our Internal Control and ISO
Audit Analysis
The Audit Committee has also checked the Audit Report
from the internal Auditor and SGS in its role as ISO
9001:2008 auditor.
Matters were discussed in group sessions, regarding
the internal control process, and any possible deviation
from Good Corporate Governance Compliance and
Principles.
In the event, the Audit Committee did not discover any
material concerns necessitating action on the 2012
Annual Report.
Thus we formally present the Annual Activity report from
the Audit Committee, for your perusal.
H
The Audit Committee, Chairman
Ketua Komite Audit
82