REGIONE MOLISE POR FESR 2007 – 2013 CCI ... - Ufficio Europa

Questa funzione è attribuita al dirigente pro-tempore della struttura sottoindicata:Struttura competente:Indirizzo:Responsabile:Posta elettronica:Servizio Bilancio e Controllo finanziario e di gestioneVia Cavour – 86100 – CAMPOBASSODirigente pro tempore del servizioAdAFesr@regione.molise.itIl Servizio Bilancio e Controllo finanziario è funzionalmente indipendente sia dall’Autorità di Gestioneche dall’Autorità di Certificazione.L’autorità di Audit adempie a tutte le funzioni corrispondenti a quanto definito dall’articolo 62 delregolamento (CE) n. 1083/2006 secondo le modalità attuative definite dal Reg. (CE) 1828/2006.L’AdA può anche avvalersi, per lo svolgimento dei controlli, di personale e strutture esterne alla Regione,l’affidamento di queste funzioni sarà disposto con apposita convenzione adottando, se del caso, proceduredi evidenza pubblica.Al fine di garantire la presenza di un’efficace attuazione dei sistemi di gestione e di controllo, l’Autoritàdi Audit risponde dell’espletamento e della correttezza delle seguenti operazioni 44:a) garantire che le attività di audit siano svolte per accertare l'efficace funzionamento del sistema digestione e di controllo del programma operativo;b) garantire che le attività di audit siano svolte su un campione di operazioni adeguato per la verificadelle spese dichiarate;c) presentare alla Commissione, entro nove mesi dall'approvazione del programma operativo, unastrategia di audit riguardante gli organismi preposti alle attività di audit di cui alle lettere a) e b), lametodologia utilizzata, il metodo di campionamento per le attività di audit sulle operazioni e lapianificazione indicativa delle attività di audit al fine di garantire che i principali organismi sianosoggetti ad audit e che tali attività siano ripartite uniformemente sull'intero periodo diprogrammazione;d) entro il 31 dicembre di ogni anno, dal 2008 al 2015:i) presentare alla Commissione un rapporto annuale di controllo che evidenzi le risultanze delleattività di audit effettuate nel corso del periodo precedente di 12 mesi che termina il 30 giugnodell'anno in questione conformemente alla strategia di audit del Programma Operativo e lecarenze riscontrate nei sistemi di gestione e di controllo del Programma,ii) formulare un parere, in base ai controlli ed alle attività di audit effettuati sotto la propriaresponsabilità, in merito all'efficace funzionamento del sistema di gestione e di controllo,indicando se questo fornisce ragionevoli garanzie circa la correttezza delle dichiarazioni dispesa presentate alla Commissione e circa la legittimità e regolarità delle transazionisoggiacenti,44Artt. 16, 17, 22 del Regolamento di attuazione.132