metinis 2012 lt.pdf - GlobeNewswire

More documents

Recommendations

Info

AB ŠIAULIŲ BANKAS FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS 2012 M. GRUODŽIO 31 D. (Visos sumos pateiktos tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip) FINANSINĖS RIZIKOS VALDYMAS (tęsinys) 2.1. Užsienio valiutos kursų svyravimo rizika Valiutų kursų svyravimo rizikos valdymą reglamentuoja Užsienio valiutos rizikos valdymo procedūros, kurios nustato principus, kurie padeda Grupei sumažinti iki minimumo jos patiriamą valiutos kursų svyravimo riziką. Grupė nevykdo jokių spekuliacinių operacijų, dėl kurių iš atvirų valiutų pozicijų galima būtų tikėtis gauti pelno pasikeitus valiutos kursui. Banko valdyba tvirtina ir reguliariai peržiūri atviroms valiutų pozicijoms nustatomus maksimalius limitus Banko dukterinių įmonių ir paties Banko lygyje. Nustatyti limitai yra mažesni negu Lietuvos banko leidžiami limitai. Banko iždo departamentas atsakingas už tai, kaip Grupė laikosi Užsienio valiutos rizikos valdymo procedūrų. Grupė ir Bankas valdo valiutų kursų svyravimo riziką skaičiuojant atvirą valiutos poziciją, kuri lygi iš balansinio ir nebalansinio turto atėmus balansinius ir nebalansinius įsipareigojimus kiekviena valiuta. Atviroji valiutos pozicija gali būti trumpoji ir ilgoji. Kiekvienos valiutos ilgoji pozicija – kuomet Banko turtas viršija įsipareigojimus, o trumpoji pozicija – kuomet Banko įsipareigojimai viršija turtą. Bankas taip pat skaičiuoja Bendrą atvirąją poziciją (BAP), kuri lygi didesnei iš atvirųjų atskirai sudėtų trumpųjų ir ilgųjų pozicijų sumų. Nėra nustatyta normatyvų ilgajai ar trumpajai pozicijai. Normatyvas nustatomas arba vienos valiutos pozicijai, arba bendrai atvirajai valiutos pozicijai, nepriklausomai no to, ar ji ilgoji ar trumpoji. 2012 m. gruodžio 31 d. Grupės ir Banko BAP ir kapitalo santykio rodiklis buvo 1,02 proc. (2011 m. – 0,49 proc.) kapitalo. Jautrumas valiutos kursų svyravimo rizikai Valiutos kursų svyravimo rizika ribojama atvirų užsienio valiutos pozicijų sumomis. Jautrumas valiutos kursų svyravimo rizikai apskaičiuojamas įvertinant galimus nuostolius iš atvirų pozicijų, t. y. atvira užsienio valiutos pozicija yra padauginama iš tikėtino užsienio valiutos kurso pokyčio. Grupės (Banko) valiutos kursų svyravimo rizikos parametrai nustatyti įvertinus maksimalius valiutos kursų svyravimus per 2012 metus, bei prognozes, kad 2013 metais valiutų svyravimai išlaikys tą pačią tendenciją. Grupė nevertina valiutos kurso rizikos, susijusios su EUR atviraja pozicija, kadangi LTL yra susietas su EUR fiksuotu kursu (žr. Finansinių ataskaitų rengimo pagrindą). Valiuta Tikėtinas metinis pokytis, 2013 Tikėtinas metinis pokytis, 2012 LVL 0.5% 1% GBP 4.5% 4.5% DKK 0.3% 0.5% USD 6% 7% SEK 10% 3% Kitos valiutos 4% 6.5% Žemiau pateiktoje lentelėje pavaizduotas Grupės (Banko) veiklos rezultato (pelno ar nuostolių) ir akcininkų nuosavybės jautrumas pagrįstai tikėtiniems valiutos kursų, taikomų balanso parengimo dieną, pokyčiams, kuomet visi kiti kintamieji išlieka pastovūs: Grupė 2012 m. gruodžio 31 d. 2011 m. gruodžio 31 d. Poveikis pelnui ar Poveikis pelnui ar nuostoliams bei nuosavybei nuostoliams bei nuosavybei USD 26 6 GBP 3 1 DKK 1 1 SEK 74 13 LVL 1 2 Kitos valiutos 72 31 Iš viso 177 54 Bankas 2012 m. gruodžio 31 d. 2011 m. gruodžio 31 d. Poveikis pelnui ar Poveikis pelnui ar nuostoliams bei nuosavybei nuostoliams bei nuosavybei USD 26 6 GBP 3 1 DKK 1 1 SEK 74 13 LVL 1 2 Kitos valiutos 72 31 Iš viso 177 54 42 iš 162
AB ŠIAULIŲ BANKAS FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS 2012 M. GRUODŽIO 31 D. (Visos sumos pateiktos tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip) FINANSINĖS RIZIKOS VALDYMAS (tęsinys) Tikėtino užsienio valiutos kurso pokyčio poveikis Grupės ir Banko metų pelnui yra priimtino lygio ir 2012 m. Grupės ir Banko pelnas dėl šios įtakos padidėtų/sumažėtų 177 tūkst. Lt (2011 m. – 54 tūkst. Lt). Informacija apie valiutos kursų svyravimo riziką, su kuria susiduria Grupė ir Bankas, apibendrinta 31-oje pastaboje. Šioje pastaboje teigiama, kad Grupei iškilusi su euru susijusi rizika, tuo tarpu su kitomis valiutomis susijusi rizika nėra reikšminga. Grupė vadovaujasi konservatyvumo principais valdydama valiutos kursų svyravimo riziką ir visų pozicijų riziką apriboja limitais. 2.2. Palūkanų normos rizika Palūkanų normos rizika – tai rizika patirti nuostolių dėl galimo nesuderintų Banko ir Grupės turto ir įsipareigojimų perkainojimo. Pinigų srautų palūkanų normos rizika yra rizika, kad finansinių priemonių ateities pinigų srautai pasikeis dėl palūkanų normos pokyčių rinkoje. Tikrosios vertės palūkanų normos rizika yra rizika, kad finansinių priemonių vertė pasikeis dėl palūkanų normos pokyčių rinkoje. Bankas ir Grupė patiria tiek tikrosios vertės, tiek pinigų srautų palūkanų normos rizikas, susijusias su palūkanų normos pokyčiais rinkoje. Rizikos valdymą reglamentuoja Palūkanų normos rizikos valdymo procedūros, kuriose nustatyti rizikos įvertinimo metodai bei rizikos valdymo priemonės. Ši tvarka yra patvirtinta Banko valdybos ir joje yra išdėstyti tokie principai: Bankas vadovaujasi principu, kuriuo remiantis jis vengia spėliojimų, kokios bus palūkanų normos ateityje; Rizikos dydis įvertinamas remiantis palūkanų normos spragos modeliu; Planavimo ir finansinės rizikos departamentas reguliariai teikia informaciją Rizikos valdymo komitetui apie atitinkamų spragos limitų laikymąsi. Jautrumas palūkanų normos rizikai Lentelėje žemiau yra pateikiama palūkanų normos pokyčiams jautrus turtas ir įsipareigojimai pagal palūkanų normos peržiūrėjimo laikotarpius, kuriais remiantis vertinama pinigų srautų palūkanų normos rizika. Nejautrus palūkanų Nuo 1 iki Nuo 3 iki Nuo 6 iki Daugiau nei normos Grupė Iki 1 mėn. 3 mėn. 6 mėn. 12 mėn. 1 metai pokyčiams Iš viso 2012 m. gruodžio 31 d. Finansinio turto iš viso 380 747 543 467 798 257 98 937 617 568 254 237 2 693 213 Finansinių įsipareigojimų iš viso 340 077 427 380 517 669 622 362 67 145 618 082 2 592 715 Grynoji palūkanų normos spraga 2012 m. gruodžio 31 d. 40 670 116 087 280 588 (523 425) 550 423 (363 845) 100 498 2011 m. gruodžio 31 d. Finansinio turto iš viso 398 784 560 439 772 547 139 569 384 241 304 450 304449 2 560 030 Finansinių įsipareigojimų iš viso 415 875 397 950 490 184 488 218 110 208 511 230 2 413 665 Grynoji palūkanų normos spraga 2011 m. gruodžio 31 d. (17 091) 162 489 282 363 (348 649) 274 033 (206 780) 146 365 Vertinant Grupės pelno ir kitų bendrųjų pajamų jautrumą palūkanų normų pokyčiams, daroma prielaida, kad palūkanų norma pasikeičia 1 procentiniu punktu. 43 iš 162
Page 1 and 2: ` AB ŠIAULIŲ BANKAS NEPRIKLAUSOMO
Page 5 and 6: AB ŠIAULIŲ BANKAS FINANSINĖS ATA
Page 11 and 12: AB ŠIAULIŲ BANKAS FINANSINIŲ ATA
Page 41: AB ŠIAULIŲ BANKAS FINANSINIŲ ATA
Page 93 and 94:
AB ŠIAULIŲ BANKAS FINANSINIŲ ATA
Page 95 and 96:
Page 97 and 98:
Page 99:
Page 102 and 103:
102 iš 162 AB ŠIAULIŲ BANKO 2012
Page 104 and 105:
Page 106 and 107:
Page 108 and 109:
Page 110 and 111:
Page 112 and 113:
Page 114 and 115:
Page 116 and 117:
Page 118 and 119:
Page 120 and 121:
Page 122 and 123:
Page 124 and 125:
Page 126 and 127:
Page 128 and 129:
Page 130 and 131:
Page 132 and 133:
Page 134 and 135:
Page 136:
Page 139 and 140:
139 iš 162 AB ŠIAULIŲ BANKO PRAN
Page 141 and 142:
Page 143 and 144:
Page 145 and 146:
Page 147 and 148:
Page 149 and 150:
Page 151 and 152:
Page 153 and 154:
Page 155 and 156:
Page 157 and 158:
Page 159 and 160:
Page 161 and 162:
show all

metinis 2012 lt.pdf - GlobeNewswire

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?