Download het rapport ? ( 5,67 MB | PDF ) - NMBS-Holding

Bezoldiging van de directeurs-generaal
De Raad heeft de bezoldiging van de leden
van het Directiecomité vastgesteld.
Het bezoldigingssysteem omvat:
1. een vast gedeelte, met name:
- de basiswedde;
- de maandelijks toegekende beheerstoelage;
- de functievergoeding: maandelijks forfaitair
bedrag.
2. een variabel gedeelte, met name:
- de functietoelage: 0 tot 100 % van de
basisjaarwedde. Het toekenningpercentage
wordt door het Benoemings- en Bezoldigingscomité
vastgesteld op voorstel van de
gedelegeerd bestuurder, rekening houdend
met de moeilijkheidsgraad en de sociale
complexiteit van de uitgeoefende functie.
- de productiviteitspremie: variabel volgens
een beoordelingscoëfficiënt van 0 tot 3.
Een keer per jaar maakt de gedelegeerd
bestuurder een evaluatie, welke wordt
voorgelegd aan het Benoemings- en
Bezoldigingscomité. De evaluatie wordt
gebaseerd op de verwezenlijking van de
vooropgestelde doelstellingen.
Het variabele gedeelte vertegenwoordigt
gemiddeld ongeveer 30 % van de bezoldiging.
Het vakantiegeld, de jaarpremie en de eventuele
andere toelagen en vergoedingen worden
bepaald volgens de geldende reglementaire
bepalingen. De contractuelen genieten
een groepsverzekering en een hospitalisatieverzekering.
Het globale brutobedrag, met inbegrip van de
voordelen in natura, uitbetaald in 2008 aan
de leden van het Directiecomité, behoudens
de gedelegeerd bestuurder, beloopt €
1.365.348,19. De premies voor het jaar 2007
zijn inbegrepen in dit bedrag. De premies
voor de prestaties 2008 zullen pas in 2009
worden bepaald, en zijn bijgevolg niet
begrepen in het voornoemde bedrag.
Mandaten in de dochtervennootschappen
en vennootschappen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat
De Raad van 25 februari 2005 heeft beslist
dat de personeelsleden van de NMBS-Groep
die een mandaat van bestuurder uitoefenen
in een dochteronderneming hiervoor geen
bezoldiging mogen ontvangen.
De bijdrage van de Interne
Audit tot de risicobeheersing
De Interne Audit heeft als opdracht de
beheersorganen en het management te
helpen hun doelstellingen te bereiken door
een betere beheersing van de risico’s.
Om zijn opdracht te vervullen, voert de Interne
Audit drie groepen van activiteiten uit die
elkaar aanvullen:
- de eigenlijke activiteit van interne audit:
zekerheid en advies verstrekkende activiteit
die betrekking heeft op de evaluatie van de
processen van risicobeheer, interne controle
en corporate governance. Deze activiteit
geeft aanleiding tot aanbevelingen aan het
management om de doelmatigheid en de
efficiëntie van die processen te versterken ;
- de gecentraliseerde controle van opdrachten/
overeenkomsten: controle van hun
conformiteit met de wetsbepalingen
op opdrachten, met de delegaties en
subdelegaties van bevoegdheden, met
de behoeften van de onderneming en met
de beslissingen van de beheersorganen ;
- de administratieve onderzoeken in geval
van (vermoedelijke) fraude, diefstal of
andere gebeurtenissen die de financiële,
commerciële en morele belangen van de
onderneming kunnen schaden.
De Interne Audit (H-IA) voert alle voornoemde
activiteiten uit voor de drie vennootschappen
van de NMBS-Groep (NMBS-Holding, NMBS
en Infrabel) en hun dochterondernemingen,
met naleving van hun beheersautonomie en
van de doelstellingen die door hun beheersorganen
zijn vastgelegd. De “essentiële
functies” van de infrastructuurbeheerder
behoren echter niet tot zijn actiegebied.
Met de medewerking van het management
heeft de Interne Audit in 2007 een kartering
opgesteld van de operationele en financiële
risico’s van de NMBS-Holding. Deze kartering
stelt enerzijds de Interne Audit in staat de
thema’s van zijn werkzaamheden beter te
bepalen en anderzijds het Management zijn
interne controles beter te evalueren en, in
voorkomend geval, ze aan te passen of te
15
versterken, in het kader van een continu
verbeteringsproces van risico¬beheersing.
Tijdens het vierde trimester en in samenspraak
met het hoger management, bereidt de Interne
Audit zijn activiteitenplan voor het volgende
jaar voor. In december wordt dat plan ter
goedkeuring voorgelegd aan het Auditcomité.
In 2008 werden audits die de NMBS-Holding
aanbelangen uitgevoerd, onder andere over de
volgende onderwerpen:
- de toepassing van de wetgeving betreffende
milieubescherming ;
- het beheer, de kennis en de toepassing van
onderrichtingen HR ;
- de behoeftenbepaling in verband met
aanwervingen en de naleving van SLA’s
afgesloten tussen H-HR enerzijds, de NMBS
en Infrabel anderzijds ;
- het beheer van de toegangsrechten tot
IT-toepassingen en -systemen ;
- de toepassing van de financiële politiek
van de NMBS-Groep, de administratieve
organisatie en de controleprocedures bij
de dienst Thesaurie ;
- de interne facturering bij de NMBS-Holding ;
- de ontwikkeling van het systeem van
interne controle binnen het project ERP
Mind³ ;
- de politiek van het gebruik van terreinen en
gebouwen van de NMBS-Holding.
Na overleg met het operationeel management
worden de definitieve auditrapporten overhandigd
aan de betrokken directeurs-generaal en
general managers alsook aan de gedelegeerd
bestuurder, de voorzitter van het Auditcomité
en de voorzitter van de Raad van Bestuur.
Deze rapporten, en in het bijzonder hun conclusies
en aanbevelingen, worden ook voorgelegd aan
en besproken door het Auditcomité. De Interne
Audit voert nadien een regelmatige opvolging
uit van de belangrijkste aanbevelingen en
stelt hierover om de zes maanden een verslag
op ter attentie van de beheersorganen.