Jaarbericht Resultaten 2012

Geconsolideerde jaarrekening
23. Vennootschapsbelasting
(x EUR 1.000)
Vennootschapsbelasting:
2012 2011
Vennootschapsbelasting over boekjaar (5.995) (10.944)
Mutaties uitgestelde belastingvorderingen/-verplichtingen (7.204) (24.772)
Totaal belastingen (13.199) (35.716)
Waarvan gerapporteerd onder beëindigde bedrijfsactiviteiten 702 (175)
Belastingen gerapporteerd in de winst-en-verliesrekening (13.901) (35.541)
Effectieve belastingdruk (inclusief beëindigde bedrijfsact.) 12,8% 28,3%
Vennootschapsbelasting over boekjaar:
De aansluiting tussen het resultaat voor belastingen en het feitelijk belastbaar bedrag met de hieruit
voortvloeiende belastinglast is als volgt:
Resultaat voor belastingen (incl. beëindigde bedrijfsactiviteiten) 103.395 126.421
Deelnemingsvrijstelling (133.545) (237.255)
EIA/MIA regeling - (1.857)
Tijdelijke verschillen in verband met waardering van activa en voorzieningen (incl. VAMIL) 3.695 60.515
Overige verschillen 646 458
Belastbaar bedrag binnenland (25.809) (51.718)
Vigerende belastingtarief Nederland vanaf 2011 25,00% 25,00%
Belasting in het boekjaar - -
Correctie voorgaande jaren 1.890 (728)
Belasting buitenlandse meerderheidsdeelnemingen (7.885) (10.216)
Vennootschapsbelasting over boekjaar (5.995) (10.944)
Mutaties uitgestelde belastingvorderingen/-verplichtingen
De bate vloeit voort uit verschillen tussen de commerciële en fiscale winstberekening alsmede uit
toekomstige verliescompensatie.
2012 2011
Toepasbare verliescompensatie 6.452 12.186
Tijdelijke verschillen (4.493) (20.480)
Mutaties in de latentie voor verrekenbare verliezen (10.757) (19.041)
Correctie voorgaande jaren 1.594 440
Mutaties belastingvoorzieningen bij buitenlandse meerderheidsdeelnemingen - 2.123
Mutaties in de belastingvoorzieningen (7.204) (24.772)
Geconsolideerd overzicht eigen vermogen
Latente belastingen gerelateerd aan posten direct verwerkt in het eigen vermogen:
Netto-waardering hedge-relaties (1.408) (16.098)
(1.408) (16.098)
106