Jaarverslag 2010 - Leeuwenborgh Opleidingen

Lastenexploitatie2009begroting2010exploitatie2010mut. tovbegrootmut. tovbegrootPersoneelslasten 47.525 48.705 47.801 -904 -1,9%Afschrijvingen 3.938 3.940 3.541 -399 -10,1%Huisvestingslasten 5.584 4.029 4.253 223 5.5%Overige lasten 7.594 7.903 9.710 1.807 22,9%Financiële baten en lasten -96 -450 -400 50 -11,0%64.545 64.128 64.904 777 1,2%De 0,2% daling van de reguliere baten ten opzichte van de begroting ging gepaard met een stijging van 1,2% van de totalelasten (incl. saldo financiële baten en lasten) t.o.v. de begroting. Dezestijging is het gevolg van:• 1,9% daling van de personele lasten (€ 904.000)• 10,1% daling van de afschrijvingslasten (€ 399.000)• 5,5% stijging van de huisvestingslasten (€ 223.000)• 22,9% stijging van de overige lasten (€ 1.807.000)• 11% daling van de financiële lasten (€ 50.000).Onderstaand worden deze posten nader toegelicht.Voor 2010 was € 600.000 begroot als positief resultaat, maar er is steeds gestuurd op een € 0-begroting, waarbij hetoverschot op de begroting door het College van Bestuur ingezet kon worden als stimulerings- en knelpuntenbudget. Deuitgaven zijn in bovenstaande cijfers verwerkt. Voorbeelden van bestedingsdoelen zijn geweest:- kosten extra administratieve ondersteuning sectoren- kosten implementatie SAP/Edictis- kosten Gronos (digitaal aan- en afwezigheidsregistratieprogramma)• Personele lastenHet overschot van de personele lasten ten opzichte van de begroting kent een aantal belangrijke oorzaken.Zo is de jubileumvoorziening opnieuw bepaald aan de hand van de meest recente gegevens. Ten opzichte van de voorzieningultimo 2009 hoeft in 2010 minder gereserveerd te worden. Er is minder geld besteed aan wachtgeld, dienstreizenen scholing, maar meer aan inhuur. In totaliteit is in 2010 meer de nadruk gelegd op het primaire proces, wat blijkt uitde verschuiving in de verhouding Onderwijzend Personeel en –Ondersteunend en Beheerspersoneel. Het aantal onderwijzendemedewerkers is toegenomen met 4,4 procent (19 fte), terwijl het aantal ondersteuners zelf iets is afgenomen,namelijk met 2 fte.Bedrijfsvoering54