Jaardocument 2011 - Ziekenhuis Amstelland

48
Aangenaam dichtbij.
fte in 2010 naar 640 fte). Rekening houdend met de verzelfstandiging
van het laboratorium per 1 juli 2011, zouden in geval van niet
verzelfstandigen van het laboratorium 655 fte in dienst zijn. Dat is
een toename van bijna 9%.
De gemiddelde personeelskosten per 2011 dalen licht met 0,7%. Dit
wordt veroorzaakt door verminderde inzet van personeel niet in
loondienst en beperkte stijging van de loonkosten van personeel in
loondienst.
De gemiddelde personeelskosten per fte in loondienst stegen met
0,9%. De lonen stegen door het CAO-effect (Collectieve arbeidsovereenkomst)
en de anciënniteit, echter het nieuw aangetrokken
personeel is gemiddeld goedkoper dan de reeds aanwezige personeelsleden
(veel nieuw personeel in lagere salarisschalen).
Afschrijvingen
De afschrijvingen over 2011 bedragen 10,2 miljoen euro en zijn
0,5 miljoen euro hoger dan in 2010. Dit wordt verklaard door de
extra afschrijving op immateriële vaste activa van 2,0 miljoen euro
vanwege de beleidsregel van de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa)
waarin de immateriële activa (voor zover deze betrekking hebben
op het A-segment) ineens afgeschreven konden worden in 2010. In
2011 is op de immateriële activa bijna een miljoen afgeschreven.
De afschrijvingen stijgen door de ingebruikname van het gezondheidscentrum
in Uithoorn en het afboeken van ICT-projecten (0,7
miljoen).
Overige bedrijfskosten
De patiëntgebonden kosten zijn met 13% gestegen. Deze stijging
is deels te verklaren uit de productiegroei. Daarnaast stijgen de
kosten door het gebruik van nieuwe medische technieken.
Ziekenhuis Amstelland investeert in Informatie en Communicatie
Technologie (ICT). Een van de belangrijkste projecten waarop de
inspanningen zich richten, is de invoering van een Elektronisch
Patiënten Dossier (EPD) met gekoppelde systeemonderdelen. Dit
vormt dan ook een belangrijke verklaring voor de stijging van de
algemene kosten (waaronder de advies- en licentiekosten verantwoord
worden).
Rente
De toename van de rentekosten is veroorzaakt door de consolidatie
van kortlopende leningen naar langlopende leningen. Het tarief
van langlopende rente is hoger dan het tarief van de kortlopende
rente.
Resultaat deelnemingen
Het resultaat op deelnemingen is dit jaar 275.186 euro positief.
Veroorzaakt door het positieve exploitatieresultaat 2011 door de
deelneming in Care4ICT B.V en Langerhuize U.A.. Care4ICT B.V. is in
2010 geherstructureerd, waardoor het streven is dat de operationele
verliezen vanaf 2011 verleden tijd zijn.
5.3 Analyse kasstroom
De netto kasstroom bedraagt 33,5 miljoen euro positief. De verandering
in liquiditeitspositie kan als volgt worden weergegeven:
Tabel 31: Analyse kasstroom
x 1.000,- 2010 2011
Kasstroom operationele activiteiten 12.399 16.058
Kasstroom uit investeringsactiviteiten -13.362 -19.876
Kasstroom uit financieringsactiviteiten -262 37.340
Netto kasstroom -1.225 33.522
Het beleid ten aanzien van kasstromen is er op gericht binnen de
renteregels van de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa) een optimaal
resultaat te bereiken; hiertoe wordt getracht de debiteurenpositie
zo laag mogelijk te houden en wordt de verhouding korte / lange
financiering actief gevolgd.
Ten aanzien van gelopen prijs-, krediet-, liquiditeits- en kasstroomrisico’s
wordt verwezen naar de toelichting hierover in de jaarrekening.