You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Kostnads- och intäktsjämförelse 2011–<strong>2012</strong><br />
Slag, tkr Bokslut Bokslut Föränd-<br />
2011<br />
<strong>2012</strong><br />
ringar<br />
mellan åren<br />
Intäkter 198 654 231 087 32 433<br />
Kostnader<br />
Inköp av tjänster och<br />
material samt utbetalning<br />
av bidrag<br />
Kostnader för arbets-<br />
– 290 516 – 306 494 – 15 978<br />
kraft<br />
Övrig verksamhets-<br />
– 545 893 – 570 358 – 24 465<br />
kostnad – 136 571 – 139 583 – 3 012<br />
Summa kostnader – 972 980 – 1 016 435 – 43 455<br />
Avskrivning av inventarier<br />
och fastigheter – 39 368 – 49 752 – 10 384<br />
Finansnetto 843 397 861 324 17 927<br />
Netto 29 703 26 224 – 3 479<br />
intäkter<br />
Kommunens externa intäkter ökade med 32,5 mkr<br />
jämfört med 2011. Ökningen härrör från flera intäktskällor:<br />
zz Försäljning ökade med cirka 800 tkr, bland annat<br />
måltider samt anslutningsavgifter för vatten och<br />
avlopp.<br />
zz Ersättning från försäkringsbolaget uppgår till<br />
6,6 mkr.<br />
zz Taxor och avgifter minskade med 800 tkr netto,<br />
där de största intäktsminskningarna skedde<br />
inom fysisk och teknisk planering, förskola och<br />
ekonomiskt bistånd. Taxor och avgifter ökade<br />
inom verksamheterna detaljplan, mät- och<br />
kartverksamhet, bygg, miljö- och hälsoskydd,<br />
skolbarnomsorg, social omvårdnad och förbruk-<br />
ningsavgifter för VA och avfall.<br />
zz Intäkter i form av hyror och arrenden ökade med<br />
800 tkr, varav en stor del var hyresintäkter från<br />
externa kunder.<br />
zz Bidrag till <strong>kommun</strong>en ökade med 17,5 mkr. Bland<br />
annat ökade driftbidraget från staten (5,9 mkr),<br />
ersättningen från Försäkringskassan för personliga<br />
assistenter (2,9 mkr) och återbetalningen av<br />
sjukförsäkringsavgift (14,3 mkr), medan minskning<br />
av bidrag har skett inom intäktsposterna<br />
EU-bidrag (4,6 mkr) och momskompensation i<br />
<strong>kommun</strong>systemet (1,2 mkr).<br />
zz Kommunens försäljning av verksamhet till andra<br />
<strong>kommun</strong>er ökade med 1,2 mkr.<br />
zz Försäljning av tillgångar, i huvudsak mark och<br />
fastigheter, ökade med 6,4 mkr.<br />
Kostnader<br />
Kostnaderna för inköp av anläggningar, inköp av<br />
underhållsmaterial, lämnade bidrag, entreprenad,<br />
köp av verksamhet och konsulttjänster, inköp av<br />
tjänster och material samt för utbetalning av bidrag<br />
ökade med 16,0 mkr netto mellan åren 2011 och<br />
<strong>2012</strong>. Nedan specificeras kostnadsförändringar inom<br />
respektive verksamhet.<br />
Den största kostnadsökningen var inom peda gogiskt<br />
verksamhet (8,7 mkr), vård och omsorg (7,7 mkr),<br />
affärsverksamhet (3,6 mkr) och fastighetsdrift<br />
(4,4 mkr). Övriga verksamheter minskade kostnaderna<br />
med 8,4 mkr, varav infrastruktur och skydd<br />
(3,0 mkr), fritid och kultur (1,5 mkr), särskilt inriktade<br />
insatser (800 tkr) och gemensamma verksamheter<br />
(3,1 mkr).<br />
Övriga verksamhetskostnader ökade med cirka<br />
3,0 mkr netto, bland annat på grund av högre kostnader<br />
för lokaler (3,0 mkr), fastighetsentreprenader<br />
(4,0 mkr), energi och vatten (5,0 mkr) och diverse<br />
tjänster (3,0 mkr). Kostnadsminskningar har skett<br />
inom transporter (10,0 mkr), beroende på förändrad<br />
huvudmannaskap för kollektivtrafiken, och inom<br />
inköp av kontorsmaterial (2,0).<br />
Kostnaderna för avskrivning av <strong>kommun</strong>ens fastigheter<br />
och inventarier ökade med med 10,4 mkr.<br />
Ökade personalkostnader<br />
Kostnaderna för personal ökade totalt med 24,5<br />
(19,1) mkr från 2011, vilket var 4,5 (3,6) procent.<br />
Lönekostnaderna inklusive arbetsgivaravgifter<br />
ökade med 25,0 (12,2) mkr eller 5,1 (2,5) procent.<br />
Kost naderna för pensionsavsättningar och pensionsutbetalningar<br />
ökade med 0,8 (5,6) mkr eller 1,8<br />
(15,2) procent jämfört med 2011. Mellan åren 2010–<br />
2011 var kostnaden hög, beroende på sänkningen av<br />
diskonteringsräntan 2011, vilket ökade <strong>kommun</strong>ens<br />
avsättning för pensionskostnaderna detta år. Övriga<br />
personalkostnader för bland annat utbildning, rekrytering<br />
och personalavveckling minskade med 1,0<br />
(+1,3) mkr jämfört med 2011.<br />
<strong>Årsredovisning</strong> <strong>2012</strong><br />
Förvaltningsberättelse<br />
13
Change language