You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Förvaltningsberättelse 6<br />
sammanställt resultat åren 2011–<strong>2012</strong><br />
resultaträkning, tkr Bokslut<br />
2011<br />
Bokslut<br />
<strong>2012</strong><br />
Rörelsens intäkter 294 968 332 777<br />
Rörelsens kostnader – 1 017 465 – 1 065 645<br />
Avskrivningar – 62 175 – 72 665<br />
Verksamhetens nettokostnad – 784 672 – 805 533<br />
Skattenetto 866 399 880 515<br />
Finansnetto – 49 667 – 43 484<br />
Resultat efter finansiella poster 32 060 31 498<br />
Uppskjuten skatt 0 1 966<br />
Skatt på årets resultat – 437 – 1 041<br />
Resultat 31 623 32 423<br />
Omslutning 1 758 901 1 900 371<br />
Soliditet 14,4 % 15,0 %<br />
Konsolideringen till <strong>kommun</strong>koncernnivå omfattar<br />
<strong>Håbo</strong> <strong>kommun</strong>, <strong>Håbo</strong>hus AB, <strong>Håbo</strong> Marknads<br />
AB samt <strong>Håbo</strong> <strong>kommun</strong>s andel, det vill säga 35 procent,<br />
av <strong>kommun</strong>alförbundet Räddningstjänsten<br />
Enköping-<strong>Håbo</strong>. Eliminering har gjorts av periodiseringsfonder<br />
och obeskattade reserver för <strong>Håbo</strong><br />
Marknads AB samt för <strong>Håbo</strong>hus AB för år <strong>2012</strong>.<br />
Årets resultat mäts efter finansnetto och efter extraordinära<br />
intäkter och kostnader. I <strong>2012</strong> års bokslut<br />
uppgick koncernens resultat till 32,4 (31,6) mkr, vilket<br />
var cirka 800 tkr bättre än föregående år. Kommunens<br />
del av resultatet var 26,2 (29,7) mkr, vilket<br />
var 3,5 mkr sämre än föregående år. De <strong>kommun</strong>ala<br />
bolagen redovisade ett positivt resultat på sammanlagt<br />
drygt 6,4 (1,9) mkr, varav <strong>Håbo</strong>hus AB 7,9<br />
(2,4) mkr och <strong>Håbo</strong> Marknads AB –1,5 (0,5) mkr.<br />
Räddningstjänsten redovisar ett underskott på cirka<br />
600 tkr, varav <strong>Håbo</strong> <strong>kommun</strong>s andel är cirka 200 tkr.<br />
sammanställt resultat åren 2005–<strong>2012</strong><br />
(mkr)<br />
50<br />
40<br />
30<br />
20<br />
10<br />
0<br />
2005<br />
<strong>Håbo</strong> <strong>kommun</strong><br />
2006<br />
2007<br />
2008<br />
2009<br />
2010<br />
2011<br />
<strong>2012</strong><br />
Koncernen redovisade ett positivt resultat för <strong>2012</strong>,<br />
men låneskulden är fortfarande stor och koncernen<br />
mycket räntekänslig. Koncernen måste även framöver<br />
öka andelen eget kapital och därigenom skapa<br />
reserver för att möta kommande både kända och<br />
oförutsedda kostnadsökningar eller intäktsminskningar.<br />
Tillgångar<br />
Koncernens totala tillgångar ökade med 141,5<br />
(75,2) mkr netto, varav <strong>Håbo</strong>hus AB:s tillgångar<br />
ökade med 1,4 (–16,1) mkr medan <strong>kommun</strong>ens<br />
tillgångar ökade med cirka 138,0 (96,3) mkr. Förklaringen<br />
till <strong>kommun</strong>ens ökning av tillgångar är i<br />
huvudsak de stora investeringarna i fastigheter och<br />
inom vattenverket. Avskrivningarna uppgick till 72,7<br />
(62,2) mkr, en ökning med 10,5 mkr sedan år 2011.<br />
Att avskrivningar på koncernens anläggningar ökade<br />
mellan 2011 och <strong>2012</strong> beror på att <strong>kommun</strong>en gjorde<br />
en nedskrivning på fastigheten för förskolan Junibacken<br />
(4,5 mkr) som brann ner under <strong>2012</strong>. Ännu<br />
en orsak till kostnadsökningen är att avskrivningarna<br />
på fastigheter och anläggningar <strong>2012</strong> ökat med<br />
4,4 mkr och att avskrivningar på maskiner och inventarier<br />
ökat med 1,6 mkr.<br />
skulder<br />
Skulderna inklusive pensionsförpliktelser och avsättningar<br />
förändrades med 109,0 (45,0) mkr. Avsättningarna<br />
ökade med 6,2 (13,2) mkr sedan föregående<br />
år. Ökningen beror i huvudsak på ökningen av pensionsavsättningar<br />
enligt den <strong>kommun</strong>ala så kallade<br />
blandmodellen. Lång- och kortfristiga skulder<br />
ökade med 102,9 mkr, i huvudsak beroende på <strong>kommun</strong>ens<br />
upplåning av externa lån för att finansiera<br />
in vesteringar. Pensionsförplikelser som redovisas<br />
utanför <strong>kommun</strong>ens balansräkning, enligt blandmodellen,<br />
ökade med 2,2 mkr i jämförelse med föregående<br />
år.<br />
Koncernens soliditet uppgick till 15,0 (14,4) procent.<br />
Ansvarsförbindelser och borgensåtaganden<br />
Externa borgensåtaganden och ansvarsförbindelser<br />
för koncernen uppgick vid årets slut till 96,6 mkr,<br />
vilket var en minskning med 1,1 mkr sedan 2011.<br />
Minskningen beror delvis på att <strong>kommun</strong>ens borgensåtagande<br />
på 700 tkr till Bro-Bålsta Golfklubb<br />
upphörde under år <strong>2012</strong> på grund av rekonstruktion.<br />
Minskningen beror även på att <strong>kommun</strong>ens borgensåtagande<br />
för bostadsrättsföreningen Väppeby<br />
(<strong>kommun</strong>ens LSS- och äldreboende) minskat med<br />
80 tkr och att den statliga och <strong>kommun</strong>ala garantin<br />
för egnahem och bostadsrätter minskat med cirka<br />
300 tkr.
Change language