Last ned - Scana Industrier ASA
Last ned - Scana Industrier ASA
Last ned - Scana Industrier ASA
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
72<br />
Årsrapport 2010 <strong>Scana</strong> <strong>Industrier</strong> <strong>ASA</strong><br />
2009: Nominell rente Kortsiktig Langsiktig Forfall<br />
Finansielle leasingforpliktelser 1,00 % - 15,6 % 8 068 23 130<br />
Kassekreditt NIBOR + 0,75 % 1 800 0<br />
Factoring STIBOR + 1,25 % 43 169 0<br />
Syndikatlån SEK STIBOR + 0,55 % - 2,30% 46 800 290 144 24-10-12<br />
Banklån Handelsbanken NIBOR + 1,5 % 667 6 667 01-10-20<br />
Banklån DnBNor og Handelsbanken, Kina USD LIBOR + 1,00% 25 033 49 861 06-07-12<br />
Ubetalte renter 915 0<br />
Sum 126 452 369 802<br />
Syndikatlån<br />
Lånet ble inngått 24.10.2007 og består av en langsiktig, rullerende<br />
trekkfasilitet på MNOK 120, samt 2 stk <strong>ned</strong>betalingslån på hhv MNOK<br />
250 (trukket opp i 2007) og MNOK 140 (trukket opp i 2008) med en<br />
halvårlig avdragsprofil på til sammen MNOK 23,4. Lånet er sikret med<br />
førsteprioritets pant i konsernets aktiva og er trukket opp i SEK og<br />
NOK. Av den rullerende trekkfasiliteten på MNOK 120 er MNOK 107<br />
benyttet pr 31.12.10.<br />
For å unngå brudd på lånevilkår grunnet svak resultatoppnåelse har<br />
konsernet i 2010 reforhandlet sine lånevilkår og tilhørende betingelser.<br />
Aksept for avvik til opprinnelige lånevilkår og tilhørende betingelser<br />
er inngått før balansedagen og reforhandlede vilkår er gjeldende på<br />
balansedagen. De nye lånevilkårene er knyttet til egenkapitalstørrelse,<br />
EBITDA, investeringsnivå, likviditersreserve og utbyttebegrensing.<br />
Vilkår knyttet til EBITDA i fjerde kvartal justert for <strong>ned</strong>skrivninger var<br />
null. Oppnådd EBITDA i fjerde kvartal justert for <strong>ned</strong>skrivninger ble<br />
+ MNOK 1 høyere enn lånevilkåret. Risiko forbundet med øvrige<br />
lånevilkår er begrenset på balansedagen.<br />
Banklån Handelsbanken<br />
Lånet er sikret med pant i <strong>Scana</strong> Offshore Vestbys varelager og<br />
fordringer. Avdrag betales fire ganger i året med TNOK 167 pr. termin.<br />
Banklån i DnBNor og Handelsbanken i Kina<br />
Lånet ble inngått 31.05.2007 av Leshan <strong>Scana</strong> Machinery Ltd. Det har<br />
en halvårlig avdragsprofil og skal tilbakebetales i 6 like avdrag med<br />
start i januar 2010. <strong>Scana</strong> <strong>Industrier</strong> <strong>ASA</strong> har utstedt “comfort letter”<br />
som sikkerhet. <strong>Scana</strong> er innvilget avdragsfrihet for avdrag med forfall i<br />
januar 2011, lånets totale løpetid og betingelser forøvrig endres ikke.<br />
Factoring<br />
Konsernet har ingen motregningsrett på factoring da kriteriene for<br />
fraregning ikke er oppfylt. Som en følge av dette, bokføres factoring<br />
brutto i balansen.<br />
Note 18. Annen kortsiktig gjeld<br />
2010 2009<br />
Garantiavsetning 15 500 27 822<br />
Skyldig lønn, feriepenger, mva. o.l. 98 645 100 502<br />
Påløpte ikke fakturerte kostnader 32 057 66 645<br />
Restruktureringskostnader 750 1 448<br />
Avsatte kommisjonskostnader 6 224 874<br />
NDF lån 4 429 4 367<br />
Royalty 2 968 2 968<br />
Annen kortsiktig gjeld 16 639 18 983<br />
Sum 177 212 223 609<br />
I 2009 ble det gjort garantiavsetning knyttet til en ansvarsak knyttet til svikt i gir levert av <strong>Scana</strong> Volda AS.<br />
Garantiavsetningen er redusert i 2010 fordi sannsynligheten for økonomisk følgeskade er lavere på balansedagen.<br />
Note 19. Leverandørgjeld<br />
2010 2009<br />
Leverandørgjeld 238 155 190 391<br />
Leverandørgjeld, tilknyttede selskaper 3 671 4 533<br />
Sum 241 826 194 924<br />
Aldersfordeling: 2010 2009<br />
Ikke forfalt leverandørgjeld 133 224 112 943<br />
0 - 30 dager 61 222 57 806<br />
31 - 60 dager 21 532 8 411<br />
61 - 90 dager 10 215 3 606<br />
over 90 dager 15 633 12 157<br />
Sum leverandørgjeld 241 826 194 924