preuzmi - Takovo osiguranje
preuzmi - Takovo osiguranje
preuzmi - Takovo osiguranje
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Str. 59 od 186<br />
AD ZA OSIGURANJE “TAKOVO”, - KRAGUJEVAC<br />
Sve promene po osnovu kratkoročnih finansijskih plasmana evidentirane su na osnovu<br />
verodostojne dokumentacije i uredno sprovedene u knjigovodstvu, uz napomenu da su sva<br />
stanja uredno popisana i usklađena putem Izvoda otvorenih stavki na dan 31.12.2012.<br />
godine.<br />
Ocena je Ovlašćenog revizora da su ostvareni uslovi pod kojima su plasirana finansijska<br />
sredstva kod ostalih navedenih banaka povoljni. Pri ulaganju i deponovanju sredstava vodilo<br />
se računa o isplativosti, odnosno tržišnosti deponovanja i ulaganja kojima se neće ugroziti<br />
njihova realna vrednost i drugim merama da bi se obezbedila sigurnost deponovanja u<br />
skladu sa pravilima kontrole i upravljanja rizicima.<br />
8.2. Utužena potraživanja od banaka za depozite<br />
Na ovom računu vode se utužena potraživanja od "Jugobanke, a.d. u stečaju" Beograd, u<br />
visini od 286, koji je u celosti ispravljen na teret rashoda.<br />
8.5. Dinarski depoziti za viza biznis karticu<br />
Dinarski depozit za viza biznis karticu vodi se kod "Credy banke", a.d u visini od 504 hilj.<br />
dinara i kod "Pireus banke", a.d. u visini od 361 hilj. dinara.<br />
8.7. Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća - korporativne obveznice<br />
Drustvo je i u 2012. godini izvrsilo ulaganje u korporativne obveznice preduzeća ''Tigar''<br />
Pirot. Deo ovih obveznica čije je dospeće po amortizacionom planu u 2013. godini<br />
evidentirane su na grupi 235 u iznosu 7.836 hilj. dinara, a deo koji dospeva do 2015. godine,<br />
evidentirane su na kontu grupe 036 u vrednosti od 14.941 hilj. dinara.<br />
Ulaganje u korporativne obveznice evidentirano je po nabavnoj vrednosti, a u skladu sa<br />
Računovodstvenim politikama Društva.<br />
Stanje i promene u toku 2012. godine daje se u sledećoj tabeli:<br />
(u 000 din)<br />
− Početno stanje 01.01.2012. godine 5.205<br />
− Prenos sa dugoročnih ulaganja–dospeće obveznica do jedne godine 7.836<br />
− Naplaćeno u toku 2012. godine-priliv (5.205)<br />
Ukupno: 7.836<br />
8.8. Hartije od vrednosti koje se drže do dospeća – državni zapisi<br />
Deo novčanog potencijala plasiran je u kratkoročne hartije od vrednosti – državne zapise,<br />
koje su kupljene na tržištu hartija od vrednosti, a vrednovane u skladu sa odredbama MRS<br />
39, paragraf 9, što znači da su pribavljeni sa namerom da se drže do dospeća.<br />
Trezorski zapisi, čiji je Izdavalac Ministarstvo finansija-Uprava za javni dug, kupljeni su<br />
dana 31.10.2012. godine na javnoj aukciji, uz kamatnu stopu od 5,7500 %.<br />
Vrednost državnih zapisa na dan 31.12.2012. godine iskazana je u visini od 11.157 hilj.<br />
dinara.<br />
− HOV kojima se trgujetrezorski<br />
zapisi – u Eurima<br />
− HOV kojima se trgujetrezorski<br />
zapisi u hilj.dinara<br />
Realizovana<br />
količina<br />
Izvršna<br />
cena<br />
Dospeće<br />
Vrednost<br />
zapisa<br />
Kamata<br />
08.11.-<br />
31.12.2012.<br />
Ukupno<br />
103 944,06 08.11.2013. 97.238,18 875,5 98,113,68<br />
11.058 99 11.157<br />
Kod početnog priznavanja državni zapisi iskazani su po nabavnoj vrednosti, ne uključujući<br />
transakcione troškove koji su bili neposredno povezani sa sticanjem istih (MRS 39, stav 43),<br />
obzirom da oni direktno terete rashode perioda, odnosno Bilans uspeha.<br />
Matični broj: 17161121<br />
PIB: 100832619
Change language