preuzmi - Takovo osiguranje
preuzmi - Takovo osiguranje
preuzmi - Takovo osiguranje
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Str. 60 od 186<br />
AD ZA OSIGURANJE “TAKOVO”, - KRAGUJEVAC<br />
U Društvu se svaki mesec vrši svođenje vrednosti deviznih sredstava u odnosu na srednji<br />
kurs i knjiži u korist finansijskih prihoda, odnosno na teret finansijskih rashoda.<br />
Na kraju godine izvršeno je svođenje na tržišnu vrednost, gde je pripisan godišnji prinos od<br />
875, 5 Eura, odnosno 99 hilj. dinara.<br />
8.9. Hartije od vrednosti kojima se trguje - obveznice stare devizne štednje<br />
Deo novčanog potencijala plasiran je u dugoročne hartije od vrednosti - obveznice stare<br />
devizne štednje, koje su kupljene na tržištu hartija od vrednosti, a vrednovane u skladu sa<br />
odredbama MRS 39.<br />
Stanje i promene u toku 2012. godine:<br />
(u 000 din.)<br />
− Vrednost obveznica 31.12.2011. godine-početno stanje 1.118.176<br />
− Kupovina u toku godine 200.231<br />
− Prodaja u toku godine –smanjenje (400.093)<br />
− Pozitivne kursne razlike po osnovu obveznica 130.136<br />
− Efekat usklađivanja sa tržišnom vrednošću 31.12.2012. godine-prihodi 42.661<br />
Tržišna vrednost akcija 31.12.2012. godine 1.091.111<br />
Tržišna vrednost hartija od vednosti – obveznica stare devizne štednje sa kojima se trguje,<br />
iskazana je na dan 31.12.2012. godine u visini od 9.594.859 Evra, što u dinarskoj<br />
protivvrednosti po srednjem kursu NBS-e na taj dan čini iznos od 1.091.111 hilj. dinara.<br />
(u Eurima)<br />
Serija Količina Tržišna cena Tržišna vrednost<br />
2013 3.431.673 98,10 3.366.471<br />
2014 3.179.488 93,50 2.972.821<br />
2015 1.923.955 90,00 1.739.660<br />
2016 1.762.683 86,00 1.515.907<br />
Ukupno: 10.306.799 9.594.859<br />
Uzorkovanjem naloga uz prodaju i kupovinu obveznica, utvrđeno je da je ista vršena preko<br />
ovlašćenog posrednika "Šumadija broker",a.d. na osnovu potpune i verodostojne<br />
dokumentacije.<br />
Uvidom u dokumentaciju sve obveznice stare devizne štednje nalaze se na vlasničkom<br />
računu AD za <strong>osiguranje</strong> "<strong>Takovo</strong>" kod Centralnog registra – depo i kliring hartija od<br />
vrednosti.<br />
Utvrđeni saldo obveznica iskazan je po srednjem kursu Evra prema kursnoj listi NBS na dan<br />
31.12.2012. godine (113,7183 din.) i odgovara Izveštaju datih vrednosti na tržištu od strane<br />
brokersko dilerskog društva "Šumadija broker" iz Kragujevca.<br />
Svi realizovani i nerealizovani dobici po osnovu prodaje, odnosno promene tržišne vrednosti<br />
ovih hartija od vrednosti priznati su u korist prihoda i uključeni u okviru prihoda od<br />
usklađivanja vrednosti imovine (cto 68610), dok su pozitivne kursne razlike posebno<br />
knjižene na račun grupe 66320.<br />
8.10. Hartije od vrednosti kojima se trguje – akcije<br />
Hartije od vrednosti – akcije iskazane su po osnovu kupovine akcija kupljenih na tržištu od<br />
raznih emitenata, a shodno Odluci o ograničenjima pojedinih oblika deponovanja i ulaganja<br />
sredstava tehničkih rezervi i o najvišim iznosima pojedinih deponovanja i ulaganja u<br />
garantne rezerve društva za <strong>osiguranje</strong> (“Sl. glasnik RS”, 35/08, 111/09, 3/2011 i 87/2012),<br />
iste su posebno iskazane za akcije "prima listing", akcije "standard listing", "open market " i<br />
akcije kojima se trguje na organizovanom tržištu, a nisu listirane na listingu "A" Beogradske<br />
berze.<br />
Matični broj: 17161121<br />
PIB: 100832619
Change language