preuzmi - Takovo osiguranje
preuzmi - Takovo osiguranje
preuzmi - Takovo osiguranje
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
PREGLED AKTIVNOSTI INTERNE REVIZIJE U 2012. GODINI<br />
period 01.01.2012. do 31.12.2012. godine<br />
Str. 176 od 186<br />
AD ZA OSIGURANJE “TAKOVO”, - KRAGUJEVAC<br />
Red.<br />
broj<br />
Predmet interne revizije<br />
1. "Postupak zaduživanja i<br />
razduživanja obrascima stroge<br />
evidencije"<br />
Zaključak Interne revizije<br />
Predmet revizije je postupak zaduživanja i razduživanja<br />
obrazaca stroge evidencije AO (auto odgovornosti) u<br />
Društvu. Cilj interne revizije je urvrđivanje mogućeg<br />
rizika u oblasti ispitivanja. Provera uspostavljenih<br />
internih kontrola i njihovo funkcionisanje.<br />
U posmatranom procesu uspostavljen je sistem internih<br />
kontrola. On funkcioniše u okviru uspostavljenih linija<br />
odgovornosti i na propisanom načinu rada. Uočene<br />
nepravilnosti u toku rada se otklanjaju. Nisu uočena veća<br />
izlaganja Društva rizicima.<br />
Uočena je slabost u postupku razduživanja dokumentima<br />
stroge evidencije, a to je da pojedini Ogranci kasne u<br />
razduživanju dokumentacije. Na ovaj propust u radu,<br />
ukazivano je i kroz redovne kontrole u svakodnevnom<br />
radu.<br />
Preduzimaju se mere od strane odgovornih lica za ovaj<br />
proces, da se razduživanje dokumentacijom vrši u<br />
propisnaim rokovima.<br />
2. "Prenosna premija" Formiranje i obračun prenosnih premija po vrstma<br />
osiguranja, vrši se za ona osiguranja kod kojih<br />
osiguravajuće pokriće traje i posle isteka<br />
obračunskog perioda.<br />
Prenosna premija za svaku vrstu osiguranja,<br />
izračunavaju se srazmerno vremenu trajanja<br />
osiguranja, metodom pojedinačnih izračunavanja,<br />
sa tačnim vremenskim razgraničenjem (pro rata<br />
temporis).<br />
U Društvu obračun prenosnih premija vrši se na<br />
previđen i propisan način.<br />
Uspostavljen sistem internih kontrola funkcioniše<br />
na preedviđen način.<br />
Kod uočenih propusta ili grešaka odmah se<br />
interveniše i one se otklanjaju.<br />
Nisu utvrđana odstupanja u obračunu prenosnih<br />
prmeija koja izlažu Društvo riziku.<br />
Objašnjenje nepravilnosti<br />
Preporuka interne revizije za<br />
poboljšanje<br />
Stalno pratiti i unapređivati<br />
sistem internih kontrola.<br />
Proveravati da li su preduzete<br />
mere dale željene rezultate u<br />
pogledu rokova za razduženje<br />
stroge evidencije.<br />
Nastaviti sa unapređivanjem<br />
sistema internih kontrola kroz ceo<br />
proces od nastanka poslovnih<br />
promena pa sve do obračuna i<br />
knjiženja. Dobro uspostavljene<br />
preventivne kontrole na početku<br />
procesa obezbeđuju tačnije<br />
podatke u nastavku procesa.<br />
Odgovorna lica<br />
Izvršni direktor za<br />
poslove osiguranja<br />
Rukovodilac službe<br />
osiguranja<br />
Rukovodilac službe<br />
kontrole tarifiranja<br />
Rukovodilac<br />
odelenja stroge<br />
evidencije<br />
Rukovodioci<br />
organizacionih<br />
celina odgovorni za<br />
pribavu osiguranja,<br />
Rukovodilac službe<br />
računovodstva<br />
Aktuar Društva<br />
Rok<br />
Sprovedeno<br />
Klasifikacija<br />
rizika<br />
(0 – 3)<br />
6 meseci u toku 1<br />
Po ukazanoj<br />
potrebi<br />
u toku<br />
Matični broj: 17161121<br />
PIB: 100832619
Change language