LETNO POROČILO 2011 - Impol

RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2011 / skupina Impol 62
Konsolidirani izkaz denarnih tokov
Konsolidirani izkaz denarnih tokov tabela 33
A Denarni tokovi pri poslovanju
2011 2010
a) Postavke izkaza poslovnega izida 48.916.229 35.807.237
Poslovni prihodki (razen za prevrednotenje) in finančni prihodki iz poslovnih terjatev 484.810.874 434.425.834
Poslovni odhodki brez amortizacije (razen za prevrednotenje) in finančni odhodki iz poslovnih
obveznosti
–433.504.899 –397.860.304
Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih –2.389.746 –758.293
b) Spremembe čistih obratnih sredstev (in časovnih razmejitev, rezervacij ter odloženih terjatev in
obveznosti za davek) poslovnih postavk bilance stanja
4.923.553 –18.783.404
Začetne manj končne poslovne terjatve 5.160.286 –12.736.351
Začetne manj končne aktivne časovne razmejitve 2.419.642 –326.559
Začetne manj končne odložene terjatve za davek –23.168 –73.087
Začetna manj končna sredstva (skupine za odtujitev) za prodajo 0 0
Začetne manj končne zaloge –4.006.152 –16.042.963
Končni manj začetni poslovni dolgovi 1.497.492 8.552.239
Končne manj začetne pasivne časovne razmejitve in rezervacije –147.752 1.911.084
Končne manj začetne odložene obveznosti za davek 23.205 –67.767
c) Prebitek prejemkov pri poslovanju ali prebitek izdatkov pri poslovanju (a+b) 53.839.782 17.023.833
B Denarni tokovi pri naložbenju
a) Prejemki pri naložbenju 19.316.230 43.227.739
Prejemki od dobljenih obresti in deležev v dobičku drugih, ki se nanašajo na naložbenje 284.969 239.394
Prejemki od odtujitve neopredmetenih sredstev 131.305 138.534
Prejemki od odtujitve opredmetenih osnovnih sredstev 0 10.653.956
Prejemki od odtujitve naložbenih nepremičnin 0 0
Prejemki od odtujitve dolgoročnih finančnih naložb 0 16.216
Prejemki od odtujitve kratkoročnih finančnih naložb 18.899.956 32.179.639
b) Izdatki pri naložbenju –42.530.826 –53.532.040
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev –466.676 –1.363.612
Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev –19.941.547 –25.795.624
Izdatki za pridobitev naložbenih nepremičnin –19.264 0
Izdatki za pridobitev dolgoročnih finančnih naložb –3.310.146 –28.034
Izdatki za pridobitev kratkoročnih finančnih naložb –18.793.193 –26.344.770
c) Prebitek prejemkov pri naložbenju ali prebitek izdatkov pri naložbenju (a + b) –23.214.596 –10.304.301
C Denarni tokovi pri financiranju
a) Prejemki pri financiranju 202.868.382 246.434.437
Prejemki od vplačanega kapitala 502.304 0
Prejemki od povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti 42.423.744 56.104.030
Prejemki od povečanja kratkoročnih finančnih obveznosti 159.942.334 190.330.407
b) Izdatki pri financiranju –230.605.807 –255.838.116
Izdatki za dane obresti, ki se nanašajo na financiranje –17.242.963 –15.409.929
Izdatki za vračilo kapitala 0 –1.967.814
Izdatki za odplačila dolgoročnih finančnih obveznosti –366.272 –1.316.884
Izdatki za odplačila kratkoročnih finančnih obveznosti –212.581.927 –236.757.694
Izdatki za izplačila dividend in drugih deležev v dobičku –414.645 –385.795
c) Prebitek prejemkov pri financiranju ali prebitek izdatkov pri financiranju (a + b) –27.737.425 –9.403.679
Č Končno stanje denarnih sredstev 7.180.511 4.292.750
x) Denarni izid v obdobju 2.887.761 –2.684.147
y) Začetno stanje denarnih sredstev 4.292.750 6.976.897
Izkaz denarnih tokov je po različici II.
Jernej Čokl Janko Žerjav Vlado Leskovar
(predsednik uprave) (član uprave) (član uprave)
Konsolidirani kazalniki uspešnosti
Konsolidirani kazalniki uspešnosti tabela 34
1. TEMELJNI KAZALNIKI STANJA FINANCIRANJA
a Stopnja lastniškosti financiranja
2011 2010 2011/2010
kapital/obveznosti do virov sredstev 0,2301 0,1898 1,2120
b Stopnja dolžniškosti financiranja
dolgovi/obveznosti do virov sredstev 0,7598 0,7989 0,9510
c Stopnja razmejenosti financiranja
vsota rezervacij in kratkoročnih pasivnih časovnih razmejitev ter dolgoročnih pasivnih
časovnih razmejitev/obveznosti do virov sredstev
2. TEMELJNI KAZALNIKI STANJA INVESTIRANJA
a Stopnja osnovnosti investiranja
0,0101 0,0112 0,8997
osnovna sredstva (po knjigovodski vrednosti)/sredstva 0,3652 0,3538 1,0320
b Stopnja dolgoročnosti investiranja
vsota osnovnih sredstev in dolgoročnih aktivnih časovnih razmejitev (po knjigovodski
vrednosti), naložbenih nepremičnin, dolgoročnih finančnih naložb in dolgoročnih
poslovnih terjatev/sredstva
3. TEMELJNI KAZALNIKI VODORAVNEGA FINANČNEGA USTROJA
a Koeficient kapitalske pokritosti osnovnih sredstev
0,4626 0,4441 1,0415
kapital/osnovna sredstva po knjigovodski vrednosti 0,6301 0,5365 1,1745
b Koeficient neposredne pokritosti kratkoročnih obveznosti (hitri koeficient)
likvidna sredstva/kratkoročne obveznosti 0,6860 0,5918 1,1593
c Koeficient pospešene pokritosti kratkoročnih obveznosti (pospešeni koeficient)
likvidna sredstva + kratkoročne terjatve/kratkoročne obveznosti 0,5212 0,5156 1,0109
č Koeficient kratkoročne pokritosti kratkoročnih obveznosti (kratkoročni koeficient)
kratkoročna sredstva/kratkoročne obveznosti 1,1157 1,0429 1,0698
4. TEMELJNI KAZALNIKI GOSPODARNOSTI
a Koeficient gospodarnosti poslovanja
poslovni prihodki/poslovni odhodki 1,0587 1,0385 1,0195
5. TEMELJNI KAZALNIKI DONOSNOSTI IN DOHODKOVNOSTI
a Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala
čisti dobiček v poslovnem letu/povprečni kapital (brez čistega posl. izida proučevanega leta) 0,2267 0,1117 2,0301
RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2011 / skupina Impol 63