LETNO POROČILO 2011 - Impol

RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2011 / skupina Impol 80
Denarna sredstva
Denarna sredstva tabela 51 v €
31. 12. 2011 31. 12. 2010
Denarna sredstva v blagajni in takoj udenarljivi vrednostni papirji 4.562 6.613
Dobroimetje pri bankah in drugih finančnih ustanovah 7.175.949 4.286.137
SKUPAJ 7.180.511 4.292.750
V obliki denarnih sredstev je okoli dvodnevni prihodek in ocenjuje se, da je ta obseg sprejemljiv in obvladljiv.
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve
Kratkoročne aktivne časovne razmejitve tabela 52 v €
31. 12. 2011 31. 12. 2010
Kratkoročno odloženi stroški oz. odhodki 209.174 2.028.196
Kratkoročno nezaračunani prihodki 0 1.678.363
Vrednotnice 0 0
DDV od prejetih predujmov 1.425.885 348.142
SKUPAJ 1.635.059 4.054.701
Kratkoročno odložene stroške oziroma odhodke predstavljajo prejeti računi za dane avanse oziroma izdani računi za
prejete avanse iz naslova obračuna davka na dodano vrednost v večji meri v Impol Sevalu zaradi predujmov.
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve
Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve tabela 53 v €
Rezervacije za pokojnine,
jubilejne nagrade in
odpravnine ob upokojitvi
Druge rezervacije iz
naslova dolgoročno vnaprej
vračunanih stroškov
Rezervacije Dolgoročne pasivne časovne razmejitve
Prejete
državne
podpore
Prejete
donacije
Druge dolgoročne
pasivne časovne
razmejitve
Stanje 1. 1. 2011 665.183 1.088 782.217 0 69.552 1.518.040
Oblikovanje (+) 87.110 16.800 197.703 0 0 301.613
Druga povečanja (+) 19.784 0 0 0 0 19.784
Koriščenje (–) –4.171 –3.042 –218.367 0 0 –225.580
Odprava (–) –13.583 –13.682 0 0 0 –27.265
Druga zmanjšanja (–) 3.777 0 0 0 –25.254 –21.477
Stanje 31. 12. 2011 758.100 1.164 761.553 0 44.298 1.565.115
Ocenjuje se, da drugih rezervacij, razen navedenih, ni potrebno oblikovati. Vse rezervacije se nanašajo na poslovne subjekte
zunaj skupine.
SKUPAJ
Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti
Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti tabela 54 v €
Stanje celotnega dolga
na dan 31. 12. 2011
Del, ki zapade v
plačilo v letu 2012
31. 12. 2011 31. 12. 2010
Dolgoročne finančne obveznosti do bank 130.439.420 –39.337.535 91.101.885 88.124.612
Dolgoročne finančne obveznosti do drugih (brez obv. iz finančnega najema) 667.753 –96.248 571.505 923.853
Dolgoročne finančne obveznosti iz naslova finančnega najema – druge družbe 3.882 0 3.882 22.048
Druge dolgoročne poslovne obveznosti – druge družbe 101.756 0 101.756 231.945
SKUPAJ dolgoročne finančne in poslovne obveznosti 131.212.811 –39.433.783 91.779.028 89.302.458
Dolgoročne finančne obveznosti 131.111.055 –39.433.783 91.677.272 89.070.513
Dolgoročne poslovne obveznosti 101.756 0 101.756 231.945
SKUPAJ dolgoročne finančne in poslovne obveznosti 131.212.811 –39.433.783 91.779.028 89.302.458
a) Ob nastanku se vodijo po nabavni vrednosti. Če so izražene v tuji valuti, se preračunajo
po srednjem tečaju Banke Slovenije na dan bilanciranja.
b) Med dolgoročnimi finančnimi in poslovnimi obveznostmi se izkazujejo finančni
in poslovni dolgovi družbe, ki jih sestavljajo dolgoročne finančne obveznosti do
bank, dolgoročne finančne obveznosti do podjetij, dolgoročne poslovne obveznosti
do drugih.
c) Del dolgoročnih dolgov, ki zapade v plačilo v letu dni po datumu bilance stanja,
se izkaže kot kratkoročne finančne in poslovne obveznosti.
d) Obrestne mere za dolgoročne kredite
• v EUR od 6-mesečni EURIBOR + 1,4 % do od 3-mesečni EURIBOR + 5,75 % (odvisno
od področja).
• Dolgoročne obveznosti so zavarovane s hipoteko na nepremičninah Impola, d.
o. o., ter na delu opreme ter z delnicami.
Pri skupinskih računovodskih izkazih velja, da se pri konsolidaciji kapitala ne ugotavljajo skrite rezerve (zemljišča, oprema),
iz katerih bi izhajala obveznost ugotavljanja odložene obveznosti za davek.
Odplačila dolgoročnega kredita po letih so naslednja:
Odplačila dolgoročnega kredita tabela 55
leto odplačilo €
2012 39.433.783
2013 32.100.561
2014 41.350.065
2015 15.322.777
Ostanek 3.005.625 € se odplačuje v nadaljnjih letih.
RAČUNOVODSKO POROČILO LETNO POROČILO 2011 / skupina Impol 81