Geschäftsbericht 2012 - SSB

2. Erläuterungen zur Bilanz
(1) Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens und die Aufgliederung, der in der Bilanz
zusammengefassten Posten, sind als Anlage 1 zum Anhang beigefügt.
(2) Anteilsbesitz
Die Stuttgarter Straßenbahnen AG ist gemäß § 285 Nr. 11 HGB an folgenden Firmen beteiligt:
Name und Sitz
der Gesellschaft
Anteil am Kapital
in %
Eigenkapital
in €
Ergebnis 2012
in €
Verbundene Unternehmen:
SSB Reisen GmbH, Stuttgart 100 850.566,65 80.551,16*
Andere Unternehmen:
Verkehrs- und Tarifverbund
Stuttgart GmbH, Stuttgart 26 349.471,94 ** 2.813,36 **
* vor Ergebnisabführung an die Stuttgarter Straßenbahnen AG
** vorläufige Angaben
(3) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:
Von den sonstigen Vermögensgegenständen haben 144 T€ (Vj. 181 T€) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
(4) Liquide Mittel 31. 12. 2012
in T€
31. 12. 2011
in T€
1. Kassenbestand 4.435 3.414
2. Guthaben bei Kreditinstituten 58.048 33.272
Gesamt 62.483 36.686
(5) Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen
Pflichtrückstellungen für Altersteilzeit über 28.560 T€ (Vj.
30.301 T€), Beträge zur Generalsanierung von Stadtbahnen
in Höhe von 14.940 T€ (Vj. 29.377 T€), für Kürzungen von
Zuschüssen inkl. Verzinsung von 10.789 T€, (Vj. 10.725 T€),
für die Risiken aus der Besicherung von Leasinggeschäften
von 3.095 T€ (Vj. 3.908 T€) für Altlastensanierung von
3.200 T€ (Vj. 3.142 T€), für tarifvertragliche Verpflichtungen
von 1.085 T€ (Vj. 2.913 T€), Jubiläumsrückstellungen
1.807 T€ (Vj. 1.685 T€), Rückstellung für drohende Verluste
2.570 T€ (Vj. 2.500 T€) und unterlassene Instandhaltungsmaßnahmen
der Infrastruktur und Gebäude von 342 T€
(Vj. 1.080 T€). Darüber hinaus wurden für Urlaubsrückstände,
Überzeitguthaben, Abfindungen für Entgeltbestandteile,
ausstehende Lieferantenrechnungen sowie für Umlagen
des Haftpflichtverbands Rückstellungen gebildet.
In den sonstigen Rückstellungen sind Beträge mit einer
Restlaufzeit größer ein Jahr enthalten. Dies betrifft
insbesondere Rückstellungen für Zuschussrückerstattungen,
Kapitalisierung von Entgeltbestandteilen,
Archivierungskosten.
Für die Rückstellung der Langzeitguthaben wurde eine
Rückdeckungsversicherung in 2011 abgeschlossen. Der
beizulegende Zeitwert der Rückdeckungsversicherung zum
31.12.2012 entspricht den Anschaffungskosten und beträgt
5.708 T€ (VJ. 5.684 T€). Die Rückstellung der Langzeitguthaben
zum 31.12.2012 beträgt 6.684 T€ (Vj. 5.957 T€). Beide
Sachverhalte werden miteinander verrechnet und mit
dem Wert von 976 T€ (Vj. 273 T€) saldiert ausgewiesen.
70 | 71