Geschäftsbericht Thüringer Aufbaubank

Das neutrale Ergebnis ist geprägt durch die Erträge von 4,2 Mio. EUR aus Gewinnausschüttungender bm-t sowie der Spezialfonds. Die Mobilisierung dieser Werte dient derStärkung des Eigenkapitals insbesondere in Form einer Zuführung zum Sonderpostennach § 340g HGB und ermöglicht es der Bank, auch bei anstehenden aufsichtsrechtlichenNeuregelungen hinsichtlich des Eigenkapitals ihr Kreditgeschäft weiter auszudehnen.Da die Kredit- und Bürgschaftsengagements der Bank durch kommunale und andere vollwerthaltige Sicherheiten zum größten Teil abgedeckt sind, waren die Forderungsausfällebei der Bank gering. Das Bewertungsergebnis der TAB aus Kreditgeschäften vor Veränderungvon Reserven gem. §§ 340f und 340g HGB ist negativ und hat sich im Vorjahresvergleichverschlechtert. Wesentlicher Grund dafür sind Bewertungsmaßnahmen auf Anteilean verbundenen Unternehmen.Das ausgewiesene Ergebnis der TAB aus Risikovorsorge und Bewertungsmaßnahmen istgeprägt durch die Zuführung zum Sonderposten nach § 340g HGB von 3,5 Mio. EUR. DasBewertungsergebnis des Konzerns wurde daneben beeinflusst durch aufwandswirksameBewertungsmaßnahmen der PET-Fonds hinsichtlich ihrer Beteiligungen in Höhe von insgesamt6,3 Mio. EUR sowie hinsichtlich ihrer Forderungen in Höhe von insgesamt 0,7 Mio. EUR.LiquiditätNeben den klassischen Refinanzierungsquellen eines Kreditinstitutes, wie dem Geld- undKapitalmarkt, nutzt die TAB die Möglichkeiten von öffentlichrechtlichen Banken. Dabeibeschränkt sich die Inanspruchnahme des Kapitalmarktes auf Schuldscheindarlehen undNamensschuldverschreibungen. Daneben nutzt die TAB programmgebundene und allgemeineRefinanzierungen der KfW, EIB und der Landwirtschaftlichen Rentenbank.Die Linien dieser Banken, die im Berichtsjahr zur Verfügung standen, stellen sich wiefolgt dar:Angaben in Mio. EURZusage31.12.2012Inanspruchnahme31.12.2012Freie Refinanzierungsmöglichkeiten31.12.2012Programmgebundene Refinanzierungen 95,0 38,0 57,0Allgemeine Refinanzierung 460,0 270,0 190,0Insgesamt 555,0 308,0 247,0Diese Refinanzierungsquellen stehen in ähnlichem Umfang auch im kommenden Jahr zurVerfügung.Ein weiteres Standbein der Refinanzierung sind die Mittelzugänge aus Bundesbanktendern,Förderfonds sowie Einlagen von Institutionen im Rahmen der Fördertätigkeit derTAB.Im Berichtsjahr standen jederzeit ausreichend Mittel zur Verfügung. Aufgrund der Gewährträgerhaftungund der Anstaltslast durch den Freistaat Thüringen ist die Möglichkeit derAufnahme von benötigten Mitteln am Kapitalmarkt sichergestellt.Sowohl die Vermögenslage als auch die Finanz- und Ertragslage sind geordnet.Lagebericht und Konzernlagebericht 201233