Geschäftsbericht Thüringer Aufbaubank

Treuhandvermögen und Treuhandverbindlichkeiten betreffen die TAB sowie die GFAW –Gesellschaft für Arbeits- und Wirtschaftsförderung des Freistaats Thüringen mbH und teilensich wie folgt auf:Angaben in TEUR TAB TAB-Konzern31.12.2012 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2011Forderungen an bzw. Verbindlichkeitengegenüber KreditinstitutenForderungen an bzw. Verbindlichkeitengegenüber Kunden3.045 2.031 4.638 4.145265.837 254.826 265.837 254.826Treuhandbeteiligungen 6.887 8.491 6.887 8.491Sonstiges 333 470 333 470Insgesamt 276.102 265.818 277.695 267.932In dem aktivischen Rechnungsabgrenzungsposten sind vor allem Disagien gem. § 250 Abs.3 HGB der Bank erfasst, die im Wesentlichen im Zusammenhang mit dem Förderprogramm„Gründungs- und Wachstumsfinanzierung“ in Höhe von 6.329 TEUR (Vorjahr: 8.576 TEUR)und den aufgenommenen Schuldscheindarlehen in Höhe von 1.241 TEUR (Vorjahr: 1.022TEUR) stehen. Darüber hinaus enthält der Posten Agien aus Namensschuldverschreibungenin Höhe von 5 TEUR.Der aktive Unterschiedsbetrag resultiert aus der Saldierung nach § 246 Abs. 2 Satz 2HGB von Altersversorgungsverpflichtungen sowie aus Verpflichtungen aus Altersteilzeitvereinbarungenmit Vermögensgegenständen, die ausschließlich der Erfüllungdieser Verpflichtungen dienen und dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind(Deckungsvermögen i.S.d. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB). Bei den Vermögensgegenständenhandelt es sich ausschließlich um Anteile der TAB an einem Spezialfonds, der dem Anlagevermögenzugeordnet ist.Angaben zur Verrechnung nach § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB:Angaben in TEUR TAB TAB-Konzern31.12.2012 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2011Erfüllungsbetrag der verrechneten Schulden 2.712 2.544 2.712 2.757Anschaffungskosten der Vermögensgegenstände 2.933 3.095 2.933 3.406Beizulegender Zeitwert der Vermögensgegenstände 3.225 3.423 3.225 3.734Zinsaufwendungen aus Schulden 157 143 157 149Erträge aus Bewertung von Vermögensgegenständenzum beizulegenden ZeitwertAufwendungen aus Bewertung von Vermögensgegenständenzum beizulegenden ZeitwertAufwendungen aus Änderungen zurHöhe des Deckungsvermögens0 0 0 636 346 36 3460 290 0 290Anhang und Konzernanhang 201275