geschäftsbericht - GGZ - Gebäude- und Grundstücksgesellschaft ...

3.3. Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2008
Im Wirtschaftsplan des Unternehmens
wurden die Erträge aus dem Verkauf der
3.000 Wohn- und Gewerbeeinheiten in den
Umsatzerlösen und alle mit dem Verkauf in
Zusammenhang stehenden Aufwendungen
in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen
ausgewiesen, zur besseren Vergleichbarkeit
wurde in dieser Darstellung das
Ist 2008 in der gleichen Form dargestellt.
Lagebericht I GESCHÄFTSBERICHT 2008
Der am 28. November 2007 bestätigte und am 1. September 2008 letztmalig geänderte Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2008
konnte wie folgt abgerechnet werden.
Plan 2008 Ist 2008 Abweichung
Plan-Ist-Vergleich für das Geschäftsjahr 2008
Die wesentlichen Planabweichungen stehen
im Zusammenhang mit dem Verkauf
der 3.000 Wohn- und Gewerbeeinheiten.
In der Position Bestandsänderung an unfertigen
Leistungen sind Planabweichungen in
Höhe von T€ 2.941 zu verzeichnen, diese
resultieren aus Minderungen durch die Betriebskostenabrechnung
und verminderte
Zugänge an Betriebs- und Heizkosten für
T€ T€ T€
Umsatzerlöse 32.516
Buchgewinne Verkauf 3.000 Wohn- und Gewerbeeinheiten 16.770
Abzüglich steuerliche Sonderabschreibung -3.554
45.951 45.732 -219
Bestandsveränderung 0 -2.941 -2.941
Sonstige betriebliche Erträge (ohne Buchgewinne
Verkauf 3.000 Wohn- und Gewerbeeinheiten) 15.277 16.263 986
Materialaufwand -16.167 -17.829 -1.662
darunter Betriebskosten -9.905 -11.601 -343
Personalaufwand -2.419 -2.327 92
Abschreibungen (ohne steuerliche Sonderabschreibung) -6.617 -6.865 -248
Sonstige betriebliche Aufwendungen -28.599 -26.431 2.168
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 750 1.625 875
Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.148 -4.552 -404
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 4.028 2.675 -1.353
Sonstige Steuern -3 -3 0
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -248 -45 -203
Jahresüberschuss 3.777 2.627 -1.150
die GAGFAH- Bestände.Die Planüberschreitungen
in der Position Materialaufwand in
Höhe von T€ 1.662 resultieren vorwiegend
aus den Betriebskosten. Die Mehraufwendungen
bei den Heizkosten sind durch die
Preisentwicklung der Fernwärme und der
erhöhten Gaspreise begründet.
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