Informe de los Contadores Públicos ... - Banco Provincial

Informe de los Contadores Públicos Independientes
Página 22
31 de diciembre de 2011 30 de junio de 2011
Valor
razonable
Valor
de mercado
nominal
Valor
nominal
Valor
razonable
de mercado
(En bolívares)
En moneda extranjera:
Colocaciones overnight en instituciones
financieras del exterior con tasas de interés
entre 0,01% y 0,13% para el segundo
semestre de 2011, y entre 0,05% y 0,10%,
para el primer semestre de 2011, y con
vencimientos en enero 2012 y julio
de 2011, respectivamente. 409.628.150 409.628.150 488.980.200 488.980.200
2.759.628.156 2.759.628.156 2.838.980.200 2.838.980.200
Durante el segundo y primer semestre de 2011, el Banco realizó operaciones de absorción con el
Banco Central de Venezuela. Producto de estas operaciones, el Banco reconoció ingresos por
intereses por Bs. 54.384.191 y Bs. 64.265.943, respectivamente, registrados en la cuenta “Ingresos
por inversiones en títulos valores”. Asimismo, el Banco registró Bs. 22.302.417 y Bs. 11.362.449,
respectivamente, en la cuenta de “Otros ingresos financieros”, por concepto de operaciones con
títulos valores adquiridos afectos de reporto (Repos).
Inversiones en títulos valores para negociar
Estas inversiones se presentan a su valor razonable de mercado y comprenden lo siguiente:
Al 31 de diciembre de 2011
Costo de
adquisición
Valor
nominal
Valor
razonable
de mercado
(En bolívares)
En moneda nacional:
Bonos de la Deuda Pública Nacional con
tasas de interés entre 12,29% y 17,95%,
y con vencimientos hasta noviembre
de 2020. 28.329.891 28.150.054 28.397.300
En moneda extranjera:
Bonos Soberanos Internacionales
amortizables con tasa de interés
entre 9% y 12,75%, y con vencimientos
hasta agosto de 2031. 8.849.721 11.332.990 9.323.341
Bono emitido por la República
Bolivariana de Venezuela con tasa de
interés de 9%, y con vencimiento en
mayo de 2023. 2.189 2.574 2.220
Bonos emitidos por entidades públicas no
financieras del país, con tasas de interés
entre 4,90% y 8,5%, y con
vencimientos hasta abril de 2037. 85.227 122.012 89.412
Título de interés de capital cubierto con
tasa de interés de 7,125%, y con
vencimiento en marzo de 2015. 3.680 4.718 4.718
37.270.708 39.612.348 37.816.991
58
22
Informe de los Contadores Públicos Independientes