Untitled - Clevo

100 年 度 99 年 度4. 當 期 所 得 稅 利 益 $ 373 $ 2,305採 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 之 ( 認 列 ) 迴 轉 ( 30,265) 30,682所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益未 實 現 銷 貨 ( 損 ) 益 之 認 列 ( 迴 轉 ) 所 產 生 之 遞 延 369 ( 25)所 得 稅 利 益 ( 費 用 )未 實 現 處 分 固 定 資 產 利 益 之 認 列 所 產 生 之 遞 - ( 43)延 所 得 稅 費 用呆 帳 費 用 之 迴 轉 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 費 用 ( 7,883) ( 6,629)存 貨 評 價 損 失 之 ( 迴 轉 ) 認 列 所 產 生 之 遞 延 所 ( 3,453)294得 稅 ( 費 用 ) 利 益備 用 品 評 價 損 失 之 迴 轉 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 ( 37) ( 188)費 用未 實 現 兌 換 ( 損 ) 益 之 ( 認 列 ) 迴 轉 所 產 生 之 遞 5,889 ( 15,358)延 所 得 稅 利 益 ( 費 用 )所 得 稅 抵 減 之 迴 轉 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 費 用 ( 84,445) ( 31,994)備 抵 評 價 之 認 列 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 費 用 ( 36,247) ( 15,314)最 低 稅 負 制 之 所 得 稅 費 用 - ( 13,449)所 得 稅 低 估 數 ( 7,301) ( 6,030)所 得 稅 費 用 ($ 163,000) ($ 55,749)100 年 度 99 年 度5. 應 付 所 得 稅所 得 稅 費 用 $ 163,000 $ 55,749加 ( 減 ): 遞 延 所 得 稅 資 產 淨 變 動 數 ( 156,072) ( 65,031)當 期 暫 時 性 差 異 當 期 所 得 稅 率 - 2,659與 實 現 年 度 稅 率 差 異 影 響 數稅 法 修 正 之 所 得 稅 影 響 數 - 23,79787 年 度 行 政 救 濟 預 估 稅 款 24,638 24,638核 定 補 繳 97 年 度 基 本 稅 額 - 1,452以 前 年 度 應 收 所 得 稅 ( 1,452)-以 前 年 度 所 得 稅 低 估 數 ( 7,301) ( 6,030)扣 繳 稅 款 ( 2,890) ( 2,290)應 付 所 得 稅 $ 19,923 $ 34,944-100-