Rapport Annuel 2004

LES COMITÉS D’ÉTUDES DU CONSEIL D’ADMINISTRATION
LE COMITÉ D’AUDIT
3 membres :
• Xavier Fontanet (Président)
• Jean-Pierre Meyers
• Francisco Castañer Basco
4 réunions en 2004.
l’ensemble des procédures mises en place,
notamment dans le cadre de la production
des comptes. Les comptes arrêtés avec
l’aide des Commissaires aux Comptes
ont été établis de manière satisfaisante
et sécurisée. La nouvelle Réglementation
sur le Contrôle Interne, avec le Rapport du
Président, est prise comme une opportunité
pour progresser et non comme une difficulté.
Si au cours de ses travaux, le Comité détecte
un risque important qui ne lui paraît pas
être traité de manière adéquate, il en alerte
le Président du Conseil.
Le Comité a par ailleurs examiné les
provisions, les assurances, les contentieux
et les risques juridiques, les missions
de l’Audit Interne ainsi que le Rapport sur
le Contrôle Interne. Il a été informé de l’état
d’avancement des travaux sur les IFRS et
de l’impact de ces normes sur la présentation
des états financiers, avec une estimation
des incidences chiffrées sur le bilan et
le compte de résultat.
Le Comité
“Management et Rémunérations”
Ce Comité a pour missions principales
de faire des propositions au Conseil sur
la rémunération des mandataires sociaux
et sur les attributions de stock-options,
d’assister le Président et le Conseil dans
leurs réflexions sur les plans de succession
pour la Direction du groupe et de réfléchir sur
la composition du Conseil d’Administration.
Le Comité peut se réunir à tout moment,
s’il le juge opportun, par exemple pour
évaluer la performance de la Direction de
la société.
Au début de chaque exercice, le Comité
propose un objectif de rémunération pour
chacun des dirigeants-mandataires sociaux.
LE COMITÉ “MANAGEMENT
ET RÉMUNÉRATIONS”
3 membres :
• Liliane Bettencourt (Présidente)
• Jean-Louis Dumas
• Rainer E. Gut
4 réunions en 2004.
Le principe est que la partie fixe peut
représenter la moitié de cet objectif. La part
variable de la rémunération est déterminée
en fin d’exercice, pour partie en se fondant
sur une analyse de la performance
de l’entreprise et pour le reste, sur
une appréciation des aspects qualitatifs
du management.
LA BONNE GOUVERNANCE SE
NOURRIT D’AMÉLIORATIONS
CONTINUES
Le Conseil d’Administration a retenu
une méthode d’évaluation de ses travaux
proche des préoccupations des
administrateurs dans le cadre strict de
leurs responsabilités. Les entretiens menés
avec les administrateurs par le Secrétaire
du Conseil selon des pratiques de place,
ont abouti à une synthèse des principales
remarques et propositions faites par chacun.
La qualité des réunions du Conseil
s’améliore de manière continue, des efforts
importants ont été faits pour détailler
l’information donnée au Conseil et pour
une réflexion approfondie sur la stratégie.
Les administrateurs apprécient la présence
et les présentations de dirigeants dans
certaines réunions du Conseil et souhaitent
les voir se renouveler.
> GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE
LE COMITÉ
“STRATÉGIE ET RÉALISATIONS”
6 membres :
• Lindsay Owen-Jones (Président)
• Liliane Bettencourt
• Jean-Pierre Meyers
• Rainer E. Gut
• Francisco Castañer Basco
• Bernard Kasriel
Créé le 29 avril 2004.
3 réunions en 2004.
Le fonctionnement
du Conseil d’Administration est évalué
chaque année depuis 1996.
Pour plus d’informations, consultez le Rapport
de Gestion du Conseil d’Administration et le Rapport
du Président dans le troisième tome du Document
de Référence, dans la rubrique “Rapport Annuel”
du site www.loreal-finance.com :
• Modification de la structure de l’actionnariat ;
• Organisation du Conseil d’Administration en 2004 ;
• Rémunération des dirigeants et des mandataires
sociaux ;
• Rapport du Président sur les conditions de préparation
et d’organisation des travaux du Conseil, sur les
procédures de Contrôle Interne et sur la limitation
de pouvoir de la Direction Générale ;
• Règlement Intérieur du Conseil d’Administration.
RAPPORT ANNUEL L’ORÉAL 2004 . 07