Geïntegreerd Jaardocument 2018 - ROC Midden Nederland
Ons Geïntegreerd Jaardocument bestaat uit twee delen; het eerste is het bestuursverslag en het tweede de jaarrekening. Het eerste deel geeft een beschrijving van onze activiteiten en resultaten in 2018 en kijkt vooruit naar de komende jaren. Het tweede geeft een financieel overzicht van het afgelopen kalenderjaar. In de eerste vier hoofdstukken van het bestuursverslag kijken respectievelijk College van Bestuur, Raad van Toezicht, Ondernemingsraad en Centrale Studentenraad terug op het afgelopen jaar. Vervolgens wordt een overzicht gegeven van onze identiteit,waarden en onze strategie. De voortgang in realisatie van onze strategie, Koers 2018, wordt in het hoofdstuk erna geëvalueerd. Vervolgens doen we verslag van beleid en resultaten op het gebied van onderwijs en studenten, personeel, financiën en organisatie. We sluiten af met de continuïteitsparagraaf en een weergave van onze conclusies met betrekking tot governance, helderheid en risicomanagement. In de bijlage staat een overzicht van onze onderwijseenheden: de mbo-colleges, Vavo Lyceum, participatieopleidingen en bedrijfsopleidingen. De jaarrekening bestaat uit de (geconsolideerde en enkelvoudige) balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht. Vervolgens worden deze overzichten in detail toegelicht. Het Geïntegreerd Jaardocument omvat een flink aantal pagina’s. Vanuit de richtlijnen voor verslaggeving wordt ons gevraagd een aanzienlijk aantal zaken te beschrijven.Daarnaast vinden we het als maatschappelijke organisatie ook belangrijk openheid te geven over onze activiteiten, resultaten en uitdagingen.
Ons Geïntegreerd Jaardocument bestaat uit twee delen; het eerste is het bestuursverslag en het tweede de jaarrekening. Het eerste deel geeft een beschrijving van onze activiteiten en resultaten in 2018 en kijkt vooruit naar de komende jaren. Het tweede geeft een financieel overzicht van het afgelopen kalenderjaar.
In de eerste vier hoofdstukken van het bestuursverslag kijken respectievelijk College van Bestuur, Raad van Toezicht, Ondernemingsraad en Centrale Studentenraad terug op het afgelopen jaar. Vervolgens wordt een overzicht gegeven van onze identiteit,waarden en onze strategie. De voortgang in realisatie van onze strategie, Koers 2018, wordt in het hoofdstuk erna geëvalueerd.
Vervolgens doen we verslag van beleid en resultaten op het gebied van onderwijs en studenten, personeel, financiën en organisatie. We sluiten af met de continuïteitsparagraaf en een weergave van onze conclusies met betrekking tot governance, helderheid en risicomanagement. In de bijlage staat een overzicht van onze onderwijseenheden: de mbo-colleges, Vavo Lyceum, participatieopleidingen en bedrijfsopleidingen.
De jaarrekening bestaat uit de (geconsolideerde en enkelvoudige) balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht. Vervolgens worden deze overzichten in detail toegelicht.
Het Geïntegreerd Jaardocument omvat een flink aantal pagina’s. Vanuit de richtlijnen voor verslaggeving wordt ons gevraagd een aanzienlijk aantal zaken te beschrijven.Daarnaast vinden we het als maatschappelijke organisatie ook belangrijk openheid te geven over onze activiteiten, resultaten en uitdagingen.
- No tags were found...
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
8. VOORZIENINGEN X € 1.000<br />
Mutaties <strong>2018</strong><br />
Onderverdeling saldo<br />
Saldo<br />
31-12-2017 Dotaties<br />
Onttrekkingen<br />
Vrijval<br />
Oprenting en<br />
verandering<br />
disconteringsvoet<br />
Saldo<br />
31-12-<strong>2018</strong><br />
Kortlopend<br />
deel<br />
Langlopend<br />
deel<br />
€ € € € € € < 1 jaar > 1 jaar<br />
Groot onderhoud 1.861 576 431 0 0 2.006 755 1.251<br />
Totaal voorziening<br />
groot onderhoud<br />
1.861 576 431 0 0 2.006 755 1.251<br />
Voorziening<br />
Jubileumverplichtingen<br />
1.160 158 83 0 -3 1.238 134 1.104<br />
Totaal voorziening<br />
uitgestelde personele 1.160 158 83 0 -3 1.238 134 1.104<br />
beloningen<br />
Wachtgelden 4.142 1.366 1.446 0 13 4.049 1.424 2.625<br />
Totaal voorziening<br />
wachtgelden<br />
4.142 1.366 1.446 0 13 4.049 1.424 2.625<br />
Voorziening<br />
reorganisatie/<br />
beeindiging<br />
1.477 318 391 291 0 1.113 286 827<br />
activiteiten<br />
Totaal voorziening<br />
reorganisatie/<br />
beeindiging<br />
1.477 318 391 291 0 1.113 286 827<br />
activiteiten<br />
Voorziening regeling<br />
junioren-senioren<br />
4.111 49 2.036 0 0 2.124 1.269 854<br />
Totaal voorziening<br />
regeling juniorensenioren<br />
4.111 49 2.036 0 0 2.124 1.269 854<br />
Voorziening langdurig<br />
zieken<br />
154 109 0 0 0 263 262 1<br />
Totaal voorziening<br />
langdurig zieken<br />
154 109 0 0 0 263 262 1<br />
Voorziening duurzame<br />
inzetbaarheid<br />
845 818 0 0 0 1.663 382 1.281<br />
Totaal voorziening<br />
duurzame<br />
inzetbaarheid<br />
845 818 0 0 0 1.663 382 1.281<br />
Voorzieningen<br />
personeel overig<br />
Voorziening leegstand<br />
gehuurde gebouwen<br />
Voorziening rente<br />
derivaat<br />
Projecten en<br />
activiteiten<br />
Totaal overige<br />
voorzieningen<br />
Totaal<br />
voorzieningen<br />
114 400 16 0 0 498 4 494<br />
194 0 194 0 0 0 0 0<br />
1.333 0 0 337 0 996 337 659<br />
44 0 44 0 0 0 0 0<br />
1.685 400 254 337 0 1.494 341 1.153<br />
15.435 3.794 4.642 628 10 13.950 4.853 9.097<br />
VOORZIENING GROOT ONDERHOUD<br />
Deze kostenegalisatievoorziening beoogt egalisatie van kosten voor de uitgaven van groot planmatig onderhoud van<br />
onroerende zaken die over de jaren heen een onregelmatig verloop hebben. De voorziening groot onderhoud is<br />
gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan tot en met 2028.<br />
VOORZIENING JUBILEUMRECHTEN<br />
Conform CAO BVE heeft het personeel van <strong>ROC</strong> <strong>Midden</strong> <strong>Nederland</strong> bij 25- en/of 40-jarig ambtelijk dienstverband<br />
recht op een jubileumgratificatie. Deze gratificatie is bij 25-jarige diensttijd 50% en bij 40-jarig jubileum 100% van de<br />
bezoldiging (per maand inclusief vakantiegeld). De toekomstige gratificatie is aan te merken als een uitgestelde<br />
beloning waarvoor conform RJ 271 een voorziening is gevormd.<br />
170 <strong>Geïntegreerd</strong> <strong>Jaardocument</strong> <strong>2018</strong> • <strong>ROC</strong> <strong>Midden</strong> <strong>Nederland</strong> • www.rocmn.nl
Change language