Geïntegreerd Jaardocument 2018 - ROC Midden Nederland
Ons Geïntegreerd Jaardocument bestaat uit twee delen; het eerste is het bestuursverslag en het tweede de jaarrekening. Het eerste deel geeft een beschrijving van onze activiteiten en resultaten in 2018 en kijkt vooruit naar de komende jaren. Het tweede geeft een financieel overzicht van het afgelopen kalenderjaar. In de eerste vier hoofdstukken van het bestuursverslag kijken respectievelijk College van Bestuur, Raad van Toezicht, Ondernemingsraad en Centrale Studentenraad terug op het afgelopen jaar. Vervolgens wordt een overzicht gegeven van onze identiteit,waarden en onze strategie. De voortgang in realisatie van onze strategie, Koers 2018, wordt in het hoofdstuk erna geëvalueerd. Vervolgens doen we verslag van beleid en resultaten op het gebied van onderwijs en studenten, personeel, financiën en organisatie. We sluiten af met de continuïteitsparagraaf en een weergave van onze conclusies met betrekking tot governance, helderheid en risicomanagement. In de bijlage staat een overzicht van onze onderwijseenheden: de mbo-colleges, Vavo Lyceum, participatieopleidingen en bedrijfsopleidingen. De jaarrekening bestaat uit de (geconsolideerde en enkelvoudige) balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht. Vervolgens worden deze overzichten in detail toegelicht. Het Geïntegreerd Jaardocument omvat een flink aantal pagina’s. Vanuit de richtlijnen voor verslaggeving wordt ons gevraagd een aanzienlijk aantal zaken te beschrijven.Daarnaast vinden we het als maatschappelijke organisatie ook belangrijk openheid te geven over onze activiteiten, resultaten en uitdagingen.
Ons Geïntegreerd Jaardocument bestaat uit twee delen; het eerste is het bestuursverslag en het tweede de jaarrekening. Het eerste deel geeft een beschrijving van onze activiteiten en resultaten in 2018 en kijkt vooruit naar de komende jaren. Het tweede geeft een financieel overzicht van het afgelopen kalenderjaar.
In de eerste vier hoofdstukken van het bestuursverslag kijken respectievelijk College van Bestuur, Raad van Toezicht, Ondernemingsraad en Centrale Studentenraad terug op het afgelopen jaar. Vervolgens wordt een overzicht gegeven van onze identiteit,waarden en onze strategie. De voortgang in realisatie van onze strategie, Koers 2018, wordt in het hoofdstuk erna geëvalueerd.
Vervolgens doen we verslag van beleid en resultaten op het gebied van onderwijs en studenten, personeel, financiën en organisatie. We sluiten af met de continuïteitsparagraaf en een weergave van onze conclusies met betrekking tot governance, helderheid en risicomanagement. In de bijlage staat een overzicht van onze onderwijseenheden: de mbo-colleges, Vavo Lyceum, participatieopleidingen en bedrijfsopleidingen.
De jaarrekening bestaat uit de (geconsolideerde en enkelvoudige) balans, staat van baten en lasten en kasstroomoverzicht. Vervolgens worden deze overzichten in detail toegelicht.
Het Geïntegreerd Jaardocument omvat een flink aantal pagina’s. Vanuit de richtlijnen voor verslaggeving wordt ons gevraagd een aanzienlijk aantal zaken te beschrijven.Daarnaast vinden we het als maatschappelijke organisatie ook belangrijk openheid te geven over onze activiteiten, resultaten en uitdagingen.
- No tags were found...
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
VOORZIENING RENTE DERIVAAT<br />
De voorziening van de renteswap wordt bepaald aan de hand van de berekende marktwaarde van de renteswap. De<br />
berekende marktwaarde is bepaald door een onafhankelijke treasury expert. De marktdata die gebruikt is in de<br />
waardering betreft mid close of business data van data provider Bloomberg. De voorziening is gevoelig voor rente<br />
daling in de marktrente. De marktwaarde van de renteswap bedraagt per 31–12–<strong>2018</strong> circa € 1 miljoen. Deze<br />
voorziening zal maximaal tot einde looptijd van de renteswap (nog 5 jaar tot 02–01–2024) in stand worden gehouden.<br />
Gelet op de lineaire jaarlijkse aflossingen is de verwachting dat de voorziening jaarlijks lineair daalt.<br />
VOORZIENING LEEGSTAND GEHUURDE GEBOUWEN<br />
Deze voorziening is in de eerste plaats voor gehuurde gebouwen die meerjarig niet gebruikt worden maar waarvoor<br />
wel een langdurige huurverplichting bestaat. Bij de berekening is rekening gehouden met de verwachting of deze<br />
kosten kunnen worden verminderd door onderverhuur of de huurperiode kan worden verkort door voortijdige<br />
opzegging. Ultimo <strong>2018</strong> is het contract opgezegd en loopt de voorziening af.<br />
VOORZIENING PROJECTEN EN ACTIVITEITEN<br />
Het begin- en eindsaldo betreft een vordering van <strong>ROC</strong> <strong>Midden</strong> Nedderland op 2 Oostenrijkse partners inzake een<br />
internationaal project (DEEP). In <strong>2018</strong> is door het <strong>ROC</strong> <strong>Midden</strong> <strong>Nederland</strong> besloten om te de vordering - te innen.<br />
Daarmee is de voorziening komen te vervallen.<br />
9. LANGLOPENDE SCHULDEN X € 1.000<br />
Stand per<br />
31-12-2017<br />
Aflossingen<br />
<strong>2018</strong><br />
Stand per<br />
31-12-<strong>2018</strong> Resterende looptijd<br />
Kredietinstellingen Leningnr. € € € > 1 jaar > 5 jaar Rente %<br />
Ministerie van<br />
Financien<br />
1485 6.000 1.000 5.000 4.000 1.000 6,05%<br />
(schatkistbankieren)<br />
Ministerie van<br />
Financien<br />
2084 8.001 333 7.668 1.332 6.336 2,25%<br />
(schatkistbankieren)<br />
Ministerie van<br />
Financien<br />
2211 8.334 333 8.001 1.332 6.669 2,47%<br />
(schatkistbankieren)<br />
Ministerie van<br />
Financien<br />
2212 3.998 251 3.747 1.004 2.743 1,23%<br />
(schatkistbankieren)<br />
Totaal<br />
kredietinstellingen<br />
26.333 1.917 24.416 7.668 16.748<br />
De mutatie <strong>2018</strong> betreft de aflossingsverplichting voor 2019. Dit betreft derhalve de overboeking van het<br />
langlopende deel van de lening naar het kortlopende deel.<br />
MINISTERIE VAN FINANCIËN (REKENING-COURANT)<br />
Bij de Rabobank lopen vanaf 2009 geen financieringsfaciliteiten meer. Sinds die tijd neemt <strong>ROC</strong> <strong>Midden</strong> <strong>Nederland</strong><br />
deel aan geïntegreerd middelenbeheer (zgn. Schatkistbankieren) en heeft de beschikking over een kredietfaciliteit bij<br />
het Ministerie van Financiën ter grootte van 10% van de publieke jaaromzet, waarbij jaarlijks de grootte opnieuw<br />
berekend zal worden. Thans bedraagt de faciliteit € 11 mn.<br />
Deze faciliteit is gekoppeld aan de rekening-courant die <strong>ROC</strong> <strong>Midden</strong> <strong>Nederland</strong> aanhoudt bij het ministerie van<br />
Financien. Het renteniveau is Eonia-fixing. De renteconventie is de dagtelling op basis van actual/360. Voor het<br />
aanhouden van de rekening-courant faciliteit worden geen kosten in rekening gebracht. Er zijn geen zekerheden<br />
gesteld.<br />
172 <strong>Geïntegreerd</strong> <strong>Jaardocument</strong> <strong>2018</strong> • <strong>ROC</strong> <strong>Midden</strong> <strong>Nederland</strong> • www.rocmn.nl
Change language