kf 2013-06-11.pdf - Tierps kommun
kf 2013-06-11.pdf - Tierps kommun
kf 2013-06-11.pdf - Tierps kommun
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
JU<br />
pwc<br />
Bilaga 8<br />
Granskningsrapport<br />
Årsbokslut 2012-12-31<br />
Överförmyndarnämnden (i Uppsala län)<br />
Sammanfattande bedömning<br />
Vi bedömer att bokslutet per 2012-12-31 i allt väsentligt ger en rättvisande bild av nämndens resultat<br />
och ekonomiska ställning. Vi bedömer att nämndens resultatanalys är tillfredsställande ur ett finansi<br />
ellt perspektiv.<br />
Granskningsresultat<br />
Ekonomi<br />
Nämnden bildades i januari 2011. Det är en gemensam överförmyndarnämnd för sex av länets<br />
<strong>kommun</strong>er. Uppsala <strong>kommun</strong> är värd<strong>kommun</strong> för den gemensamma nämnden. Nämndens analys<br />
av verksamheten består av årets utfall i jämförelse med utfall föregående år samt budget och prognos.<br />
Analysen innehåller information om händelser av betydelse för såväl resultatutfall som för verksam<br />
hetsutveckling. Nämnden rapporterar även resultat per verksamhet. Nämnden rapporterar även om<br />
investeringar samt om lönekostnadsutveckling och uppföljning av inriktningsmål.<br />
I nedanstående tabell redovisas resultatutfall för 2012 jämfört med utfall 2011 samt budget och pro<br />
gnos för helår 2012.<br />
Resultat Resultat Budget Prognos<br />
Belopp i mnkr<br />
2012 2011 2012 2012<br />
Verksamhetens intakter 19,9 21,8 20,1 20,8<br />
varav internt<br />
Kostnader<br />
11,9 13,1 11,7 12,2<br />
Köp av verksamhet -0,7 -1,0 -0,6 -0,8<br />
Personalkostnader -18,4 -18,9 -17,8 -19,1<br />
Lokalkostnader -0,6 -0,6 -0,6 -0,6<br />
Övriga kostnader -1,2 -1,5 -1,0 -0,9<br />
Avskrivningar & nedskrivningar -0,07 -0,03 -0,09 -0,07<br />
Summa kostnader -21,2 -22,1 -20,1 -21,5<br />
Verksamhetens nettokostnader -1,1 -0,2 -0,01 -0,7<br />
l<br />
Finansnetto -0,02 0 -0,01<br />
Nettoresultat -1,1 -0,2 0 -0,7<br />
Nämnden redovisar ett resultat med -1,1 mnkr vilket är 0,4 mnkr lägre än augustiprognosen. Intäk<br />
terna blev 0,9 mnkr lägre än prognosen. Det är inom försäljning av huvudverksamhet som intäkterna<br />
är lägre än prognos.<br />
Personalkostnaderna är högre än budgeterat men lägre än prognosen. I personalkostnader ingår arvo<br />
den till gode män och förvaltare. Arvodeskostnaderna uppgår till 8,4 mnkr och är lägre än föregående<br />
år men eftersom intäkterna har minskat har nettoarvodeskostnaden ökat.<br />
O X
Change language