liflkin Dipnotlar - Borusan Mannesmann
liflkin Dipnotlar - Borusan Mannesmann
liflkin Dipnotlar - Borusan Mannesmann
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
57<br />
BORUSAN MANNESMANN BORU SANAY‹<br />
ve T‹CARET A.fi. ve BA⁄LI ORTAKLIKLARI<br />
31 Aral›k 2011 Tarihinde Sona Eren Y›la Ait Konsolide<br />
Finansal Tablolara ‹<strong>liflkin</strong> <strong>Dipnotlar</strong><br />
(Birim – Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Liras› (“TL”) olarak ifade edilmifltir.)<br />
10. T‹CAR‹ ALACAK VE BORÇLAR (devam›)<br />
fiüpheli ticari alacak karfl›l›¤›n›n 31 Aral›k 2011 ve 31 Aral›k 2010 tarihlerinde sona eren y›llar içindeki hareketleri afla¤›daki gibidir:<br />
1 Ocak - 31 Aral›k 2011 1 Ocak - 31 Aral›k 2010<br />
Aç›l›fl bakiyesi 12.474.585 12.293.523<br />
Yabanc› para çevrim farklar› 1.130.718 319.308<br />
Dönem içinde ayr›lan karfl›l›k 236.602 340.476<br />
Tahsilatlar (241.295) (404.963)<br />
Konusu kalmayan karfl›l›k - (73.759)<br />
Kapan›fl bakiyesi 13.600.610 12.474.585<br />
Grup'un 31 Aral›k 2011 tarihi itibariyle uzun vadeli ticari alaca¤› bulunmamaktad›r (31 Aral›k 2010: Yoktur).<br />
Ticari alacaklardaki risklerin niteli¤i ve düzeyine i<strong>liflkin</strong> aç›klamalar Not 38'de verilmifltir.<br />
b) Ticari borçlar<br />
31 Aral›k 2011 31 Aral›k 2010<br />
Ticari borçlar 474.703.821 320.334.443<br />
‹liflkili taraflara borçlar (Not 37) 5.502.253 9.959.878<br />
480.206.074 330.294.321<br />
Ticari borçlar›n 121.372.165 TL tutar›ndaki k›sm› (64.255.474 ABD $) faiz içermekte olup a¤›rl›kl› ortalama faiz oran› ABD$<br />
için % 3,56 ve ortalama vadeleri 120 gündür (31 Aral›k 2010: 25.787.714 ABD $ ve 685.518 Euro olup ABD $ için %<br />
2,15, Euro için % 2,96 ve ortalama vadeleri 120 gündür). Ticari borçlar›n 287.332.692 TL (152.116.413 ABD $) tutar›ndaki<br />
k›sm›na uygulanan a¤›rl›kl› ortalama faiz oran› ise % 2,23 olup ortalama vadesi 180 - 360 gündür (31 Aral›k 2010:<br />
155.889.569 ABD $ ve faiz oran› % 2,33 ortalama vadesi 180 - 360 gün).<br />
Ticari borçlardaki risklerin niteli¤i ve düzeyine i<strong>liflkin</strong> aç›klamalar Not 38'de verilmifltir.<br />
11. D‹⁄ER ALACAK VE BORÇLAR<br />
a) Di¤er alacaklar<br />
31 Aral›k 2011 31 Aral›k 2010<br />
�<br />
‹liflkili taraflardan alacaklar (Not 37) 15.866.760 26.745.800<br />
Vergi dairesinden alacaklar 9.556.846 1.279.793<br />
Personelden alacaklar 52.947 95.236<br />
Di¤er 208.699 227.303<br />
b) Di¤er borçlar<br />
25.685.252 28.348.132<br />
31 Aral›k 2011 31 Aral›k 2010<br />
‹liflkili taraflara borçlar (Not 37) 54.753.532 2.414.339<br />
Al›nan avanslar 20.570.747 7.265.815<br />
75.324.279 9.680.154
Change language