Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
müşterinin tanınması politika <strong>ve</strong> uygulamaları bankalar için önemli finansal<br />
maliyetler getireb<strong>ile</strong>n itibar kaybı riski, operasyonel risk, yasal risk <strong>ve</strong>/<strong>ve</strong>ya<br />
yoğunlaşma riskine neden olabilir. 163 <strong>Aklama</strong> <strong>ile</strong> ilgili düzenlemelere<br />
kayıtsız kalmanın <strong>ve</strong>ya aykırı davranmanın doğurab<strong>ile</strong>ceği sonuçlar<br />
açısından son dönemdeki en çarpıcı örnek ABD’de faaliyet gösteren bir<br />
bankanın FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) tarafından<br />
aklama <strong>ile</strong> ilgili bazı yükümlülüklerini yerine getirmediği için toplam 65<br />
milyon ABD Doları para cezasına çarptırılmasıdır. 164<br />
Basel Komitesinin İlkeler Açıklamasında dört temel prensip üzerinde<br />
durulmaktadır. Bunlar:<br />
1- Müşterinin tanınması için uygun önlemler geliştirilmesi: Bankalar<br />
finansal hizmet almak isteyen müşter<strong>ile</strong>rinin gerçek kimliğini<br />
tespite yönelik makul çaba harcamalıdırlar. Bankalar önemli<br />
büyüklükteki işlemlerde kimliğine ilişkin yeterli delil sunamayan<br />
kiş<strong>ile</strong>re hizmet <strong>ve</strong>rmeme yönünde politikalara sahip olmalıdırlar.<br />
2- Kanunlara uyum <strong>ve</strong> yüksek etik standartlar: Bankacılık<br />
işlemlerinin kanun <strong>ve</strong> düzenlemelere uygun <strong>ve</strong> yüksek etik değerler<br />
çerçe<strong>ve</strong>sinde yürütülmesini sağlayacak önlemler alınmalıdır.<br />
3- Kanun uygulama birimleri <strong>ile</strong> işbirliği içinde çalışma: Bankaların<br />
ülke mevzuatının izin <strong>ve</strong>rdiği sınırlar çerçe<strong>ve</strong>sinde kanun<br />
uygulama birimleri <strong>ile</strong> yakın işbirliği içinde çalışmaları<br />
gerekmektedir. Kanun uygulama birimlerini aldatmaya yönelik<br />
değiştirilmiş, yanıltıcı <strong>ve</strong>ya eksik bilgi <strong>ve</strong>rme konusunda<br />
müşter<strong>ile</strong>re herhangi bir yardımda bulunulmamalıdır. Banka işlem<br />
gören fonun yasadışı kaynaktan elde edildiği yönünde ciddi<br />
şüpheye sahipse gerekli önlemleri almalıdır. Bu önlemler arasında<br />
işlemi yapmama, müşteri ilişkisini sona erdirme, hesabı kapatma<br />
<strong>ve</strong>ya dondurma yer alab<strong>ile</strong>cektir.<br />
163 Basel Committee (2001), Customer due diligence for banks. Bank for<br />
International Settlements, Basel Committee on Banking Supervision,<br />
http://www.bis.org/publ/bcbs85.pdf , s. 2.<br />
164 STERLAND, A, (2007) “American Express slapped with money-laundering<br />
fines”, August 7, 2007, http://financialweek.com/apps/pbcs.dll/article?AID=/<br />
20070807/REG/70807001 /1006 /rss02&rssfeed=rss02 Erişim 13/08/07.<br />
135
Change language