Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
profesyonel meslek mensupları tarafından alınması isten<strong>ile</strong>n tedbirleri<br />
içermektedir.<br />
3.6.1.2.1. Gizlilik Hükümleri <strong>ve</strong> Tavsiyelerin Uygulanması<br />
(Tavsiye 4)<br />
Ticari sır, bankacılık sırrı <strong>ve</strong> benzeri sır hükümleri uzun süre<br />
aklayıcıların belirlenmesinin önünde önemli bir engel oluşturmuştur. Gizlilik<br />
hükümlerinin geçerli olduğu bir ortamda, aklama <strong>ile</strong> mücadele edecek<br />
birimlerin kara paranın <strong>ve</strong> aklayıcıların izini sürmesi neredeyse imkânsız<br />
hale gelir. Bu yüzden Tavsiye 4’te finansal kuruluşlar için öngörülmüş<br />
gizliliğe ilişkin düzenlemelerin FATF Tavsiyelerinin yerine getirilmesine<br />
engel olmamasının sağlanması ülkelerden istenilmektedir.<br />
3.6.1.2.2. Müşterinin Tanınması Prensibi (Customer Due<br />
Diligence) <strong>ve</strong> Kayıt Tutma (Tavsiye 5-12)<br />
<strong>Aklama</strong> yöntemleri aklayıcıların hayal gücü <strong>ile</strong> sınırlı olmasına<br />
rağmen, aklamada genelde üç aşamanın varlığı kabul edilmektedir. Bunlar,<br />
yerleştirme, ayrıştırma <strong>ve</strong> bütünleştirme aşamalarıdır. Yerleştirme<br />
aşamasında kara para ekonomik sisteme sokulur. Ayrıştırma aşamasında para<br />
hem kaynağından uzaklaştırılır hem de farklı ekonomik değerlere<br />
dönüştürülür. Bütünleştirme aşamasında kara para yasal bir görüntü içinde<br />
sahibine geri döner. Yerleştirme aşaması para aklayıcılarının harekete<br />
geçtikleri, suç fiiline en yakın <strong>ve</strong> en savunmasız oldukları aşamadır. Bu<br />
nedenle önleyici tedbirlerden müşterinin tanınması kuralı, bu aşamada<br />
aklamanın engellenmesi <strong>ve</strong>ya aklayıcıların tespiti açısından büyük önem<br />
taşımaktadır. 63<br />
Önemli miktardaki kara paranın, kanun uygulama birimlerinin<br />
dikkatini çekmeksizin, doğrudan ekonomik sisteme sokulması güçtür. Bu<br />
nedenle, çoğu kez suçlular yükümlüleri kullanma gereği duyarlar. İşte,<br />
müşterinin tanınmasına yönelik tedbirler 64 <strong>ile</strong> suçluların suç gelirlerini<br />
finansal sisteme <strong>ve</strong>ya diğer belirli alanlara yerleştirmelerinin<br />
63 Hasan Aykın, “<strong>Aklama</strong> <strong>ile</strong> Mücadele Sisteminde Önleyici Tedbirler”, <strong>Aklama</strong> <strong>ve</strong><br />
Terörün Finansmanı (Editör: S. Aydın), Ankara, Adalet Yayınevi, 2008, ss. 10-11.<br />
64 Müşterinin Tanınması tedbirleri için “Know Your Customer” “Know Your<br />
Client” <strong>ve</strong>ya “Customer Due Diligence” kavramları kullanılmaktadır.<br />
40
Change language