Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
136<br />
4- İlkelere uyumu sağlamak için politika <strong>ve</strong> prosedürler<br />
oluşturulması: Tüm banka çalışanlarının aklama <strong>ile</strong> mücadele<br />
kapsamındaki önlemlerden haberdar edilmesi <strong>ve</strong> uyumlarının<br />
sağlanması amacıyla banka politika <strong>ve</strong> prosedürlerinin<br />
oluşturulması gerekmektedir. Uyumun sağlanmasını garanti etmek<br />
için etkin iç kontrol araçları kullanılmalıdır.<br />
7.1.2. Etkili Bankacılık Denetimi İçin Temel İlkeler<br />
Basel Komitesi’nin 1997 yılında yayınladığı “Etkin Bankacılık<br />
Denetiminde Temel Prensipler” (Core Principles for Effecti<strong>ve</strong> Banking<br />
Supervision) etkili bir bankacılık denetimi için geniş <strong>ve</strong> kapsamlı bir rehber<br />
niteliğindedir. Bankacılık denetiminin pek çok alanını kapsayan 25 Temel<br />
İlkeden 15 inci Temel İlke aklama konusu <strong>ile</strong> ilgili olup aşağıdaki gibidir:<br />
“15. Banka denetim otoritesi finansal sistemin isteyerek <strong>ve</strong>ya<br />
istemeyerek suçlular tarafından kullanılmasını engellemeye yönelik<br />
sıkı “müşterini tanı” kurallarını da içeren, yüksek etik <strong>ve</strong> profesyonel<br />
standartları teşvik eden uygun politika <strong>ve</strong> uygulamalar<br />
belirlemelidir.”<br />
Söz konusu temel prensipler 2006 yılında revize edilmiştir. 165 Söz<br />
konusu revizyon sırasında daha önce 15 inci Temel İlke 18 inci Temel İlke<br />
olarak değiştirilmiştir. İlkenin yeni hali aşağıdaki gibidir:<br />
“İlke 18: Finansal hizmetlerin kötüye kullanılması: Banka denetim<br />
otoritesi, finansal sistemin isteyerek <strong>ve</strong>ya istemeyerek suçlular<br />
tarafından kullanılmasını engellemeye yönelik sıkı “müşterini tanı”<br />
kurallarını da içeren, yüksek etik <strong>ve</strong> profesyonel standartlara ilişkin<br />
uygun politika <strong>ve</strong> süreçlerin uygulamada olduğu konusunda tatmin<br />
olmalıdır.<br />
İlkenin yeni hali <strong>ile</strong> artık, finansal sistemin suçlular tarafından kötüye<br />
kullanılması <strong>ile</strong> ilgili politika <strong>ve</strong> prosedürlerin belirlenme aşamasından<br />
uygulamanın etkinliği aşamasına geçilmiştir.<br />
Basel Komitesi aynı zamanda 1999 yılında yayımlamış olduğu Temel<br />
İlkeler Metodolojisi’nde 166 FATF Tavsiyeleri <strong>ve</strong> Metodolojisini dikkate alan<br />
165 Basel Committee, Core Principles for Effect4e Banking Supervision (October<br />
2006), Basel Committee on Banking Supervision, 2006. http://www.bis.org/<br />
publ/bcbs129.pdf
Change language