Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
sınırlandırılması amaçlanır. 65 Müşterinin tanınması, müşteri işlemlerinde <strong>ve</strong><br />
bilg<strong>ile</strong>rinde açıklığın sağlanması; karşılıklı gü<strong>ve</strong>n unsuruna dayalı bir ilişki<br />
kurulması <strong>ve</strong> sürdürülmesini gerektirir. 66 Müşterinin tanınması kuralı<br />
finansal kuruluşlarla diğer yükümlülerin aklayıcılar <strong>ve</strong> terörü finanse edenler<br />
tarafından kullanılmasının önlenmesi için önemli bir fonksiyona sahiptir.<br />
Başta finansal kuruluşlar olmak üzere aklamada kullanılma riski<br />
yüksek olan kurum, kuruluş <strong>ve</strong> kiş<strong>ile</strong>rin kiminle iş yaptıklarını bilmeleri <strong>ve</strong><br />
iş yaptıkları kiş<strong>ile</strong>re ilişkin kayıt tutarak bunu belirli bir süre saklamaları<br />
aklama <strong>ile</strong> mücadelenin olmazsa olmazlarındandır.<br />
Müşterinin tanınmasına yönelik tedbirler, basit olarak müşterinin<br />
kimliğinin tespiti olarak algılanmamalıdır. Müşterinin tanınması uygulaması,<br />
müşterinin kim olduğunun tespitine ila<strong>ve</strong> olarak, müşterinin kimlik <strong>ve</strong> adres<br />
bilgisi gibi bilg<strong>ile</strong>rinin doğruluğunun teyidi, müşteri kabul politikaları<br />
oluşturulması, riskli müşter<strong>ile</strong>re özel dikkat gösterilmesi, müşterinin sonraki<br />
işlemlerinin sürekli olarak takip edilmesi gibi pek çok tedbiri içeren geniş bir<br />
yelpazeye tekabül etmektedir. Bu nedenle yükümlülerin müşterinin<br />
tanınması <strong>ile</strong> ilgili yükümlülüklerini yerine getirirken basit müşterinin<br />
kimliğinin belirlenmesi <strong>ve</strong> kayıt tutulmasının ötesinde müşteri kabul<br />
politikaları oluşturmalarını <strong>ve</strong> müşteri tanımlama programlarını, yüksek<br />
riskli hesaplar için daha kapsamlı inceleme yapacak <strong>ve</strong> şüpheli faaliyetler<br />
için proaktif hesap incelemesini içerecek şekilde formüle etmelerini<br />
gerekmektedir.<br />
3.6.1.2.2.1. Müşterinin Tanınmasına Yönelik Tedbirler (Customer<br />
Due Diligence CDD) (Tavsiye 5)<br />
Tavsiye 5’te finansal kuruluşlar tarafından müşteri kimliklerinin tespit<br />
<strong>ve</strong> teyit edilmesi <strong>ve</strong> müşterini tanı ilkesinin gerektirdiği tedbirlerin<br />
uygulanmasını sağlayacak düzenleme <strong>ve</strong> tedbirlerin alınması ülkelerden<br />
istenmekte, kimlik tespitini gerektirecek işlemlerle tespit <strong>ve</strong> teyit yöntemi <strong>ile</strong><br />
ilgili tavsiyelerde bulunulmaktadır.<br />
65<br />
Peter Reuter <strong>ve</strong> Edwin M Truman, Chaising Dirty Money: The Fight Against<br />
Money Laundering, Institute for International Economics, 2004, s. 46.<br />
66<br />
TBB, Karaparanın Aklanması <strong>ile</strong> Mücadele <strong>ve</strong> Bankaların Yükümlülükleri, Yayın<br />
No: 235, Ankara, 2003.<br />
41
Change language