Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
Aklama ve Ter%C3%B6r%C3%BCn Finansman%C4%B1 ile M%C3%BCcadelenin K%C3%BCresel Boyutu
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
60<br />
4- İhlal ed<strong>ile</strong>n yükümlülüğe <strong>ve</strong> ihlal fiilinin ciddiyetine göre geniş <strong>ve</strong><br />
orantılı bir yaptırım aralığı olmalıdır. Yaptırımlar, disiplin cezası,<br />
para cezası, faaliyet <strong>ve</strong>ya çalışma izninin iptali, sınırlandırılması<br />
<strong>ve</strong>ya geçici olarak durdurulması gibi duruma göre farklı nitelik <strong>ve</strong><br />
kapsamda olmalıdır. Bu kapsamda, yükümlünün yazılı olarak<br />
uyarılması, alınması isten<strong>ile</strong>n tedbirlerle ilgili düzenli rapor<br />
istenmesi, para cezası kesilmesi, kiş<strong>ile</strong>rin o faaliyet alanında<br />
çalışmasına süreli <strong>ve</strong>ya süresiz yasak getirilmesi, yönetici <strong>ve</strong><br />
denetç<strong>ile</strong>rin yetk<strong>ile</strong>rinin sınırlandırılması, ödemeleri durdurma<br />
<strong>ve</strong>ya <strong>ve</strong>r<strong>ile</strong>n lisansın geri alınması türünden yaptırımlar söz konusu<br />
olabilir.<br />
3.6.1.2.4.2. Tabela Bankalar (Shell Banks) (Tavsiye 18)<br />
Tavsiye 18’de; ülkeler tarafından tabela bankaların kurulmasına <strong>ve</strong><br />
işlemlerini sürmesine izin <strong>ve</strong>rilmemesi, finansal kuruluşlar tarafından<br />
paravan bankalarla muhabir banka ilişkisine girilmemesi <strong>ve</strong>ya böyle bir<br />
ilişkinin sürdürülmemesi, hesaplarının paravan bankalar tarafından<br />
kullanılmasına izin <strong>ve</strong>ren muhatap yabancı finansal kuruluşlarla iş ilişkisi<br />
kurulmaması gerektiği belirtilmektedir.<br />
3.6.1.2.4.3. Nakit İşlem Bildirimi <strong>ve</strong> Diğer Bildirimler<br />
(Tavsiye 19)<br />
Tavsiye 19’da; nakit <strong>ve</strong>ya nakit yerine geçen değerlerin sınır ötesi<br />
fiziki hareketlerini, bunlar hakkındaki bilg<strong>ile</strong>rin amacına uygun bir şekilde<br />
kullanılmasını sağlamak üzere, tespit <strong>ve</strong>ya takip etmeyi mümkün kılacak<br />
tedbirlerin alınması <strong>ve</strong> bankaların, diğer finansal kuruluşların <strong>ve</strong> aracı<br />
kurumların, belirli bir miktarın üstündeki ulusal <strong>ve</strong>ya uluslararası nakit<br />
işlemlerini, kara para aklama <strong>ve</strong> terörün finansmanı olaylarına yönelik<br />
olarak yetkili makamların kullanımına el<strong>ve</strong>rişli bir bilgisayar <strong>ve</strong>ri tabanı olan<br />
ulusal bir merkezi organa bildirmek üzere kurulacak bir sistemin<br />
uygulanabilirliğini <strong>ve</strong> bunun getireceği yararları dikkate almaları gerektiği<br />
belirtilmektedir.<br />
Nakit işlem bildirimi, yükümlülerin belirli bir tutarın üzerindeki nakit<br />
formundaki işlemlerinin yetk<strong>ile</strong>ndirilmiş otoriteye bildirmelerini <strong>ve</strong>ya<br />
raporlamalarını içermektedir. Bir işlemin nakit işlem bildirimi olarak kabul<br />
ed<strong>ile</strong>bilmesi için banknot <strong>ve</strong>ya bozuk paralarla yapılması gerekmektedir.<br />
Değer ifade eden diğer finansal araçlarla yapılan işlemler nakit işlem
Change language