Çelebi Hava Servisi A.Ş. Faaliyet Raporu 2011 - Yatırımcı İlişkileri
Çelebi Hava Servisi A.Ş. Faaliyet Raporu 2011 - Yatırımcı İlişkileri
Çelebi Hava Servisi A.Ş. Faaliyet Raporu 2011 - Yatırımcı İlişkileri
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ÇELEBİ HAVA SERVİSİ A.<strong>Ş</strong>.<br />
31 ARALIK <strong>2011</strong> VE 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT<br />
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİ<strong>Ş</strong>KİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)<br />
31 Aralık <strong>2011</strong>, 2010 ve 2009 tarihleri itibariyle birikmiş geçici farklar ve ertelenen vergi varlık ve yükümlülüklerinin bilanço<br />
tarihleri itibariyle yürürlükteki vergi oranları kullanılarak hesaplamalarının dökümü aşağıdaki gibidir:<br />
106 <strong>Çelebi</strong> <strong>Hava</strong> <strong>Servisi</strong> <strong>2011</strong> <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong><br />
Toplam Ertelenen vergi varlıkları/<br />
geçici farklar (yükümlülükleri)<br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 <strong>2011</strong> 2010 2009<br />
Ertelenen vergi varlıkları<br />
Kullanılmamış mali zararlar (*) (28.387.968) (21.186.799) (20.238.911) 1.427.268 - 457.868<br />
İkramiye tahakkukları (812.364) (756.335) (606.665) 162.473 151.267 121.333<br />
Tahakkuk etmemiş<br />
finansman gelirleri (2.705.516) (1.383.040) - 877.805 459.411 -<br />
Tahakkuk eden satış komisyonları (2.838.160) (1.629.291) (1.118.815) 567.632 325.858 223.762<br />
Kıdem tazminatı karşılığı (7.243.571) (6.423.506) (6.069.359) 1.448.714 1.284.701 1.213.871<br />
Operasyonel kiralama ile ilgili<br />
denkleştirme karşılığı (18.382.800) (9.525.909) - 5.964.300 3.164.269 -<br />
Kullanılmamış izin karşılığı (1.496.469) (1.226.524) (1.266.815) 299.294 245.305 253.363<br />
Dava karşılıkları (531.271) (531.271) (444.475) 106.254 106.254 88.895<br />
Yatırım danışmanlığı gider karşılığı (2.455.570) (2.937.400) - 491.114 587.480 -<br />
Maddi ve maddi olmayan duran<br />
varlıkların kayıtlı değerleri ile<br />
vergi matrahı arasındaki fark (17.995.217) (7.966.018) (629.915) 5.165.981 2.646.112 214.108<br />
Ertelenen sigorta tazminat geliri (2.833.350) (2.319.000) (2.258.550) 566.670 463.800 451.710<br />
Diğer (340.944) - (795.288) 34.094 - 169.014<br />
17.111.599 9.434.457 3.193.924<br />
Netleştirme 3.800.104 3.658.286 2.521.948<br />
Ertelenen vergi varlıkları 13.311.495 5.776.171 671.976<br />
Toplam Ertelenen vergi varlıkları/<br />
geçici farklar (yükümlülükleri)<br />
<strong>2011</strong> 2010 2009 <strong>2011</strong> 2010 2009<br />
Ertelenen vergi yükümlülükleri<br />
Maddi ve maddi olmayan duran<br />
varlıkların kayıtlı değerleri ile<br />
vergi matrahı arasındaki net fark 39.643.338 34.330.547 31.679.041 (7.589.440) (7.017.332) (6.346.718)<br />
Tahakkuk etmemiş<br />
finansman giderleri 1.393.367 - - (139.337) - -<br />
Diğer 2.307.020 1.374.539 - (412.877) (493.621) -<br />
(8.141.654) (7.510.953) (6.346.718)<br />
Netleştirme 3.800.104 3.658.286 2.521.948<br />
Ertelenen vergi yükümlülükleri (4.341.550) (3.852.667) (3.824.770)<br />
Ertelenen vergi yükümlülükleri, net 8.969.945 1.923.504 (3.152.794)<br />
(*) Kullanılmamış mali zararlardan oluşan vergi alacağı, gelecek dönemlerde yeterli mali kâra sahip olunmasının kuvvetle<br />
muhtemel olması durumunda kayıtlara yansıtılır. Celebi Nas’ın 3.471.189 TL (31 Aralık 2010: 4.089.236 TL) tutarındaki mali<br />
zararının bir kısmından veya tamamından öngörülebilir vadede istifade edememe ihtimali sebebiyle 31 Aralık <strong>2011</strong> itibariyle<br />
1.126.227 TL tutarındaki ertelenmiş vergi alacağını kayıtlara yansıtmamıştır. Celebi GH Delhi’nin 10.644.099 TL (31 Aralık 2010<br />
3.831.521 TL) tutarındaki mali zararının bir kısmından veya tamamından öngörülebilir vadede istifade edememe ihtimali<br />
sebebiyle 31 Aralık <strong>2011</strong> itibariyle 3.453.478 TL tutarındaki ertelenmiş vergi alacağını kayıtlara yansıtmamıştır.
Change language