Çelebi Hava Servisi A.Ş. Faaliyet Raporu 2011 - Yatırımcı İlişkileri

ÇELEBİ HAVA SERVİSİ A.Ş.
31 ARALIK 2011 VE 2010 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
31 Aralık 2010 tarihinde sona eren hesap dönemindeki maddi duran varlık hareketleri aşağıdaki gibidir:
Devralmadan
Açılış kaynaklanan Yabancı para Kapanış
1 Ocak 2010 ilaveler (**) İlaveler Çıkışlar Transferler çevrim farkları 31 Aralık 2010
Maliyet
Makine, tesis ve cihazlar 136.626.491 - 24.692.956 (605.585) 356.355 1.449.872 162.520.089
Taşıtlar 21.253.687 - 5.377.531 (310.855) - (932.570) 25.387.793
Demirbaşlar 13.652.338 - 1.602.312 (30.669) - (48.967) 15.175.014
Özel maliyetler (*) 74.325.711 - 6.607.683 (102.363) 1.863.845 - 82.694.876
Yapılmakta olan yatırımlar 127.947 5.470.078 7.100.500 - (349.899) (160.102) 12.188.524
Verilen avanslar 1.880.674 - 42.300 - (1.870.301) 2.508 55.181
247.866.848 5.470.078 45.423.282 (1.049.472) - 310.741 298.021.477
Birikmiş amortisman
Makine, tesis ve cihazlar (90.586.895) - (8.267.534) 416.380 - (97.253) (98.535.302)
Taşıtlar (10.877.028) - (2.886.909) 126.491 - 485.883 (13.151.563)
Demirbaşlar (11.631.432) - (912.986) 30.516 - 47.297 (12.466.605)
Özel maliyetler (*) (32.663.529) - (5.197.330) 1.135 - - (37.859.724)
(145.758.884) - (17.264.759) 574.522 - 435.927 (162.013.194)
Net defter değeri 102.107.964 136.008.283
(*) Grup’un faaliyet gösterdiği havaalanlarında inşa etmiş olduğu istasyonların ve kargo antrepo binasının bulunduğu arsalar
DHMİ ve diğer yerel otoritelerden kiralanmıştır. Bu arsaların üzerindeki binalar Grup tarafından yaptırılmış ve Grup’un maddi
duran varlıklarına özel maliyet olarak kaydedilmiştir. 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle bu binaların net defter değeri 44.747.973 TL’dir.
Grup’un DHMİ ile yaptığı kiralama anlaşmaları bir yıl için geçerli olup her sene başında yenilenmektedir. Grup bu binalarını
ekonomik ömrü olan 15 yıl içerisinde amortismana tabi tutmaktadır. DHMİ’nin bu süre içinde kira sözleşmesini yenilememesi
durumunda Grup’un söz konusu özel maliyetlerini daha kısa bir süre içerisinde amortismana tabi tutması gerekebilir.
31 Aralık 2010 tarihinde sona eren döneme ait amortisman giderinin 12.774.678 TL’si satışların maliyetine, 4.490.081 TL’si
faaliyet giderlerine dahil edilmiştir.
Makine, tesis ve cihazlar içinde net defter değeri 31 Aralık 2010 itibariyle 564.197 TL olan finansal kiralama varlıkları
bulunmaktadır.
Çelebi Hava Servisi 2011 Faaliyet Raporu
89