2009å¹´å¹´å ±(PDF) - China XLX Fertiliser Ltd

管 理 層 討 論 與 分 析資 本 負 債資 本 負 債 本 集 團 使 用 資 本 負 債 率 ( 淨 負 債 除 以 總 資 本 與 淨 債 務 之 和 ) 來 考 量 資 本 。 本 集 團 的 政 策 是 將 資本 負 債 率 維 持 在 90% 以 下 。二 零 零 九 年人 民 幣 千 元二 零 零 八 年人 民 幣 千 元中 國 心 連 心 化 肥 有 限 公 司 二 零 零 九 年 年 報應 付 關 連 公 司 款 項 1,517 1,676貿 易 應 付 款 項 47,435 47,760應 付 票 據 41,346 –應 計 費 用 及 其 他 應 付 款 項 364,535 285,011計 息 銀 行 及 其 他 借 款 945,152 667,974減 : 現 金 及 現 金 等 價 物 (139,796) (200,114)減 : 已 抵 押 銀 行 存 款 (21,173) –負 債 淨 額 1,239,016 802,307股 東 權 益 1,474,643 1,450,906減 : 法 定 儲 備 金 (94,200) (77,770)減 : 對 沖 儲 備 – (19,807)總 資 本 1,380,433 1,353,329資 本 和 負 債 淨 額 2,619,459 2,155,636資 本 負 債 率 47.3% 37.2%本 集 團 的 淨 債 項 計 入 貸 款 及 借 款 、 貿 易 及 其 他 應 付 款 項 、 其 他 負 債 減 現 金 及 現 金 等 值 項 目 。 資 本 包 括 母公 司 權 益 擁 有 人 應 佔 權 益 減 對 沖 儲 備 及 上 述 受 限 制 法 定 公 積 金 。貸 款於 二 零 零 九 年 十 二 月 三 十 一 日 , 本 集 團 的 銀 行 貸 款 主 要 為 在 中 國 的 銀 行 提 供 , 並 以 人 民 幣 借 取 及 償 還 。本 集 團 已 償 還 其 所 有 美 元 貸 款 , 因 此 並 無 因 美 元 兌 人 民 幣 的 匯 率 面 對 外 匯 風 險 。 本 集 團 大 部 份 長 期 銀 行貸 款 以 浮 動 利 率 授 出 。28