2009å¹´å¹´å ±(PDF) - China XLX Fertiliser Ltd

董 事 會 報 告審 核 委 員 會審 核 委 員 會 (「 審 核 委 員 會 」) 執 行 包 括 以 下 各 項 的 職 務 :• 審 閱 本 公 司 內 部 及 外 部 核 數 師 的 審 核 計 劃 , 並 審 閱 內 部 核 數 師 對 本 公 司 內 部 會 計 控 制 系 統 充 足 性 的 評估 , 以 及 本 公 司 管 理 層 向 外 部 及 內 部 核 數 師 提 供 的 援 助 ;中 國 心 連 心 化 肥 有 限 公 司 二 零 零 九 年 年 報• 在 向 董 事 會 提 呈 季 度 及 年 度 財 務 報 表 以 及 核 數 師 就 本 公 司 年 度 財 務 報 表 發 出 的 報 告 前 , 審 閱 季 度 及 年 度財 務 報 表 , 以 及 核 數 師 就 本 公 司 年 度 財 務 報 表 發 出 的 報 告 ;• 透 過 內 部 核 數 師 進 行 的 檢 討 , 審 閱 本 公 司 重 大 內 部 監 控 ( 包 括 財 務 、 營 運 及 遵 例 控 制 和 風 險 管 理 ) 的 有效 性 ;• 與 外 部 核 數 師 、 其 他 委 員 會 會 面 , 並 與 管 理 層 的 個 別 的 行 政 人 員 會 面 , 討 論 彼 等 認 為 應 私 下 與 審 核 委 員會 討 論 的 任 何 事 宜 ;• 檢 討 對 財 務 報 表 、 相 關 遵 例 政 策 和 計 劃 及 監 管 機 構 接 獲 的 任 何 報 告 可 能 構 成 重 大 影 響 的 法 律 及 監 管 事宜 ;• 檢 討 成 本 效 益 及 外 部 核 數 師 的 獨 立 性 和 客 觀 性 ;• 檢 討 外 部 核 數 師 提 供 服 務 的 性 質 及 非 審 核 服 務 的 範 圍 ;• 向 董 事 會 建 議 將 提 名 的 外 部 核 數 師 、 批 准 外 部 核 數 師 的 酬 金 , 以 及 檢 討 審 核 的 範 圍 和 業 績 ;• 向 董 事 會 匯 報 審 核 委 員 會 的 行 動 和 會 議 紀 錄 , 作 出 審 核 委 員 會 認 為 適 當 的 建 議 ; 及• 按 照 兩 間 交 易 所 各 自 的 規 定 , 審 閱 與 利 害 關 係 人 士 進 行 的 交 易 ( 亦 稱 為 關 連 交 易 )。審 核 委 員 會 已 審 閱 本 公 司 外 部 核 數 師 提 供 的 所 有 非 核 數 服 務 , 信 納 該 等 服 務 的 性 質 及 範 疇 將 不 會 影 響 外 部 核 數師 的 獨 立 性 。 審 核 委 員 會 亦 已 審 閱 利 害 關 係 人 士 交 易 。審 核 委 員 會 於 本 年 度 召 開 五 次 會 議 , 每 次 均 獲 全 體 成 員 出 席 。 審 核 委 員 會 亦 至 少 每 年 一 次 在 本 公 司 管 理 層 不 在場 的 情 況 下 , 與 內 部 及 外 部 核 數 師 會 面 。有 關 審 核 委 員 會 的 其 他 詳 情 於 本 年 報 的 企 業 管 治 報 告 內 披 露 。58