Haushaltsplan 2009 der Stadt Rheine

Erläuterungen zum Bereich 9 – Zentrale Finanzleistungen
Produkt/Projekt 9010 – Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft
Ergebnisplan
7 – Sonstige Erträge = 1.150 TEUR
Dieser Betrag betrifft die Auflösung von Rückstellungen (unter Berücksichtigung von gegengerechneten
nachträglichen Zuführungen für Versorgungsempfänger) und setzt sich
zusammen aus der Auflösung von Pensionsrückstellungen in Höhe von 1,1 Mio. €
und aus der Auflösung von Beihilferückstellungen in Höhe von 50 T€. Die Planwerte
sind aufgrund der Erfahrungen aus den Jahren 2006 und 2007 angepasst worden und
führen zu Mehrerträgen von 286 T€.
11 – Personalaufwendungen = 0 TEUR
Bei den ausgewiesenen Personalaufwendungen handelt es sich zum einen um Aufwendungen
für bereits bewilligte Altersteilzeitfälle und zum anderen um gegengerechnete
Auflösungen von Altersteilzeitrückstellungen. Die Werte für 2009 wurden unter Berücksichtigung
der vorliegenden Erkenntnisse ermittelt und führen im Saldo zu einem Ansatz
von 0 €. Aufgrund der aktuellen Rechtslage sind auch alle Ansätze ab 2010 auf 0 zu setzen.
12 – Versorgungsaufwendungen = 3.043 TEUR
Die Versorgungsaufwendungen sind ausschließlich hier auszuweisen. Sie umfassen zum
einen die Umlage an die Westfälisch Lippische Versorgungskasse
(2.743.000 EUR); von dieser werden die Pensionen an die Berechtigten gezahlt. Außerdem
sind hier die von der Stadt Rheine an die Pensionsberechtigten zu zahlenden Beihilfen
(300.000 EUR) nachgewiesen.
19 – Finanzerträge = 10 TEUR
Es handelt sich hier ausschließlich um relativ geringe Zinserträge aus der Anlegung
des Kassenbestandes.
20 – Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen = 2.729 TEUR
Hierbei handelt es sich um Zinsaufwendungen für auf dem Kreditmarkt aufgenommene
Darlehen (auch für Kredite zur Liquiditätssicherung).
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