Geschäftsbericht 2011 - Hapimag

35 // ERTRAGSSTEUERN
in EUR 1000 2011 2010
Laufende Ertragssteuern 1 137 575
Latente Ertragssteuern 1 276 2 023
Total Ertragssteueraufwand 2 413 2 598
HERLEITUNG des ausgewIESENEN STEUERAUFwANDES
Ergebnis vor Steuern 3 603 –5 228
Ertragssteueraufwand/-ertrag (–) berechnet zu lokal anwendbaren Steuersätzen (24.56%, Vorjahr 17.98%) 885 –940
Effekt aus nicht aktivierten laufenden steuerlichen Verlusten 5 494 4 812
Verwendung von nicht aktivierten Verlustvorträgen –184 –174
Wertberichtigung/Aktivierung (–) von Verlustvorträgen aus Vorjahren –1 338 1 468
Erfassung von zusätzlichen latenten Steuerpassiven 1 163 0
Effekt aus der Veränderung von nicht aktivierten temporären Differenzen 1 102 816
Effekt aus steuerbefreiten Erträgen –1 473 –271
Effekt aus steuerlich nicht abzugsfähigen Aufwendungen 1 776 1 172
Periodenfremde Ertragsteuern und Steuersatzanpassungen –33 –254
Effekt aus nicht erfolgswirksam erfassten Aufwendungen –4 985 –3 988
Übrige 6 –43
Ausgewiesener Ertragssteueraufwand 2 413 2 598
Der gewichtete Konzern-Steuersatz beträgt im Berichtsjahr 24.56% (Vorjahr 17.98%), wobei sich der Mix der verschiedenen Steuersätze auf den
Ergebnissen der einzelnen Gesellschaften im Berichtsjahr steuersatzerhöhend auswirkte.
36 // EVENTUALVERBINDLICHKEITEN
Es bestehen keine wesentlichen Eventualverbindlichkeiten.
37 // LEASINGVERPFLICHTUNGEN
Es bestehen folgende Leasingverpflichtungen aus Operating-Lease-Kontrakten:
Leasingverpflichtungen bis 1 Jahr 1 442 1 400
Leasingverpflichtungen 1 bis 5 Jahre 491 468
Leasingverpflichtungen über 5 Jahre 0 0
Total 1 933 1 868
Die Leasingverpflichtungen bestehen hauptsächlich aus langfristigen Mietverträgen für die Hapimag Unternehmenszentrale in Baar sowie
Leasing von EDV-Anlagen und Fahrzeugen.
Im Geschäftsjahr 2011 wurden aus operativen Leasingverträgen insgesamt TEUR 1 423 (Vorjahr TEUR 1 314) als Aufwand erfasst.
Hapimag Geschäftsbericht 2011 33