Geschäftsbericht 2011 - Hapimag

KONZERNRECHNUNG DER HAPIMAG UNTERNEHMENSGRUPPE PER 31.12.2011
3. GESCHÄFTSSPARTEN
VERKAUF ImmoBILIEN ToURISTIK
in EUR 1000 Erläuterung
2011 2010 2011 2010 2011 2010
Umsatz Wohnrechtsprodukte 21 15 778 14 940 0 0 0 0
Jahresbeiträge 22 0 0 31 963 32 141 20 360 18 836
Umsatz Resorts 23 0 0 0 0 74 449 70 469
Umsatz Reiseservice/Tandem Tours 24 0 0 0 0 12 273 13 050
Sonstige Umsatzerlöse 25 78 98 0 0 2 076 3 072
Umsatzminderungen 26 –1 600 –1 768 –331 –337 –1 196 –1 214
Total Umsatz 14 256 13 270 31 632 31 804 107 962 104 213
Ertrag aus abgewohnten Wohnrechten 12 0 0 6 592 5 027 0 0
Sonstige betriebliche Erträge 27 22 17 2 996 657 2 669 2 237
Total Betriebsertrag 14 278 13 287 41 220 37 488 110 631 106 450
Waren- und Serviceaufwand 28 0 0 0 0 –26 524 –27 280
Unterhalts– und Betriebsaufwand 29 –40 –31 –508 –314 –22 923 –22 840
Personalaufwand 30 –2 256 –2 389 –1 419 –1 161 –43 107 –41 062
Marketing- und Vertriebsaufwand 31 –10 758 –10 738 0 0 –1 325 –1 315
Verwaltungsaufwand 32 –1 785 –1 679 –1 064 –1 322 –6 243 –6 013
Abschreibungen und Amortisationen 1/2 –125 –125 –33 218 –31 189 –125 –175
Sonstiger betrieblicher Aufwand 33 –438 –197 –3 703 –3 765 –5 780 –5 727
Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) –1 124 –1 872 1 308 –263 4 604 2 038
Finanzertrag 34
Finanzaufwand 34
Ergebnis vor Steuern
Ertragssteuern 35
Konsolidiertes Ergebnis
– Anteil Minderheitsaktionäre am konsolidierten Ergebnis
– Anteil Hapimag Aktionäre am konsolidierten Ergebnis
verkauf
Die Sparte Verkauf zeigt den Umsatz aus dem Verkauf von Wohnrechtsprodukten
nach Abzug der bilanzwirksamen Anteile. Der Spartenaufwand
umfasst vor allem Personalaufwendungen, Verwaltungsaufwendungen
sowie Marketing- und Vertriebsaufwendungen für
Verkauf und Kommunikation.
IMMoBILIEN
Die Sparte Immobilien beinhaltet die Aktivitäten bezüglich der Planung
und Realisierung von neuen Resorts und Residenzen, grösseren Renovationen
und allfälligen Immobiliengeschäften. Der Betriebsertrag
zeigt anteilige Gutschriften aus den Jahresbeiträgen, den Ertrag aus
abgewohnten Wohnrechten (Ferienpässe, Wohnpläne, Hapimag Residenz,
Hapimag Explorer, Feridence), Versicherungsentschädigungen
sowie Buchgewinne aus dem Verkauf von Sachanlagen. Der Spartenaufwand
umfasst im Wesentlichen die Abschreibungen auf den
Sachanlagen der Resorts und Residenzen, die Aufwände der zentralen
Bauabteilung, Gebäudeversicherungen, Liegenschaftssteuern und
Buchverluste aus dem Verkauf oder der Renovation von Sachanlagen.
TOURISTIK
Die Sparte Touristik umfasst die wichtigen Bereiche Resorts und
Residenzen, Member Services und das Reisegeschäft.
Resorts UND RESidenzen
Im Bereich Resorts und Residenzen sind die operativen Tätigkeiten für
den Betrieb und die Verwaltungen der Resorts und Residenzen enthalten.
Die Umsätze dieses Bereiches stammen aus den Jahresbeiträgen
sowie den Erlösen aus lokalen Kostenbeiträgen und Zusatzleistungen
der Resorts und Residenzen. Die wichtigsten Aufwandspositionen
sind: Waren- und Serviceaufwand, Unterhalts- und Betriebsaufwand,
Personalaufwand, Verwaltungsaufwand sowie sonstiger betrieblicher
Aufwand (v.a. nicht rückforderbare Mehrwertsteuer).
memBER SERVICES
Der Bereich Member Services umfasst das Call-Center zur Bearbeitung
der Mitgliederanfragen und das Wohnraum-Management. Die
Umsätze dieses Bereiches stammen aus den Jahresbeiträgen sowie
den Erlösen aus Punkteversicherungen und Annullationsgebühren.
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