Allreal - Geschäftsbericht 2011 - Allreal Holding AG

4.11 Übrige langfristige Verbindlichkeiten
106 Allreal Geschäftsbericht 2011
Die übrigen langfristigen Verbindlichkeiten in Höhe von CHF 77.4 Mio.
(31.12.2010: CHF 48.9 Mio.) betreffen die negativen Wiederbeschaffungswerte
der Zinssatzswaps (Hedge Accounting), deren Restlaufzeit grösser als
zwölf Monate ist. Die steuerlichen Effekte sind in den latenten Steuerguthaben
berücksichtigt.
4.12 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
CHF Mio. 2011 2010
Kreditoren Generalunternehmung 59.2 39.8
Auftragssaldi Generalunternehmung 61.0 31.6
Verbindlichkeiten gegenüber Liegenschaftenverwaltungen 0.2 0.0
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 120.4 71.4
Die bilanzierten Werte verstehen sich als Verbindlichkeiten nach Abzug entsprechender
Gegenforderungen je Projekt, in Übereinstimmung mit den unter
2.20 beschriebenen Bewertungsgrundsätzen; vgl. auch 4.5.
4.13 Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten
CHF Mio. 2011 2010
Diverse Verbindlichkeiten 3.8 3.4
Abgrenzung Ferienguthaben Mitarbeiter 2.0 2.8
Negative Wiederbeschaffungswerte Zinssatzswaps 3.7 2.0
Passive Rechnungsabgrenzungen 26.5 28.6
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 36.0 36.8
Die diversen Verbindlichkeiten beinhalten neben Sachkreditoren (CHF 2.3
Mio.) auch Verbindlichkeiten aus der Abrechnung Mehrwertsteuer (CHF 1.5
Mio.).
Auf den Bilanzstichtag werden sämtliche durch die Mitarbeitenden noch
nicht bezogenen Ferienguthaben mit den individuellen Lohnansätzen bewertet
und als Abgrenzung in der Konzernrechnung berücksichtigt, die sich per
31.12.2011 auf CHF 2.0 Mio. belaufen (31.12.2010: CHF 2.8 Mio.).
In den übrigen kurzfristigen Verbindlichkeiten bestehen negative Wiederbeschaffungswerte
von Zinssatzswaps (Hedge Accounting) über CHF 3.7 Mio.
(31.12.2010: CHF 2.0 Mio.), deren Restlaufzeit kleiner als zwölf Monate ist.