รายงานประจำปี 2554 - CS LoxInfo
รายงานประจำปี 2554 - CS LoxInfo
รายงานประจำปี 2554 - CS LoxInfo
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
บริษัท ซีเอส ล็อกซอินโฟ จำกัด (มหาชน)<br />
19<br />
<strong>รายงานประจำปี</strong> <strong>2554</strong><br />
บัญชี ซึ่งจะทำให้ได้รับทราบถึงผลการสอบบัญชี และสภาพ<br />
แวดล้อมของการควบคุมภายในอย่างเป็นอิสระ ในปี <strong>2554</strong><br />
คณะกรรมการตรวจสอบได้มีการประชุมเป็นการเฉพาะกับ<br />
ผู้สอบบัญชีจำนวน 1 ครั้ง ซึ่งไม่พบว่ามีประเด็นสำคัญเกี่ยว<br />
กับรายงานทางการเงิน และโดยรวมแล้วในปี <strong>2554</strong> คณะ<br />
กรรมการตรวจสอบพบว่า ผู้สอบบัญชีได้ปฏิบัติงานการตรวจ<br />
สอบได้อย่างเหมาะสมแล้ว<br />
ส่วนในการประชุมเพื่อพิจารณาเสนอแนะการแต่งตั้งผู้สอบ<br />
บัญชีและค่าตอบแทนประจำปีต่อคณะกรรมการบริษัท คณะ<br />
กรรมการตรวจสอบจะพิจารณาขอบเขตของงานการสอบ<br />
บัญชีหรือบริการที่เกี่ยวข้อง (หากมี) ด้วย สำหรับปี<strong>2554</strong> คณะ<br />
กรรมการตรวจสอบได้เสนอให้ผู้สอบบัญชีของ บริษัท เคพีเอ็ม<br />
จีภูมิไชย สอบบัญชีจำกัด (KPMG) เป็นผู้สอบบัญชีของบริษัท<br />
ต่อเป็นปีที่4 ด้วยค่าตอบแทน 1.65 ล้านบาท ไม่เปลี่ยนแปลง<br />
จากปี2553 โดยขอบเขตของงาน และค่าตอบแทนข้างต้น ไม่<br />
ได้รวมบริการที่ไม่ใช่การสอบบัญชี<br />
5. การทำรายการที่อาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์<br />
บริษัทมีนโยบายเกี่ยวกับความขัดแย้งทางผลประโยชน์ และ<br />
การทำรายการระหว่างกัน ที่สอดคล้องกับกฎหมาย กฎ<br />
ระเบียบ และได้สื่อสารให้เป็นที่ทราบกันทั่วทั้งองค์กร และ<br />
ตามขอบเขตที่กฎหมายได้อนุญาตไว้ กรรมการผู้จัดการ<br />
ได้รับมอบอำนาจอย่างจำกัดในการเข้าทำรายการระหว่าง<br />
กัน มีการขออนุมัติจากคณะกรรมการบริษัทก่อนที่จะเข้าทำ<br />
รายการที่มีมูลค่าเกินกว่าอำนาจที่ได้รับมอบหมาย ตลอดจน<br />
มีการรายงานรายการระหว่างกันที่ได้เกิดขึ้นต่อคณะกรรมการ<br />
ตรวจสอบ เพื่อการสอบทานเป็นรายไตรมาสด้วย ทั้งนี้ คณะ<br />
กรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า รายการระหว่างกันที่เกิด<br />
ขึ้นในปี <strong>2554</strong> มีความสอดคล้องกับธุรกิจของบริษัท มีเงื่อนไข<br />
และราคาตามปกติทั่วไป เสมือนการทำรายการกับบุคคล<br />
ภายนอก<br />
6. การบริหารความเสี่ยง<br />
คณะกรรมการตรวจสอบได้สอบทานผลการประชุมของคณะ<br />
กรรมการบริหารความเสี่ยงของบริษัท และบริษัทย่อย เป็น<br />
รายไตรมาส โดยได้ให้ความสำคัญกับการระบุปัจจัยความ<br />
เสี่ยง และแผนการบริหารจัดการความเสี่ยงของบริษัท ทั้งยัง<br />
ได้ให้คำแนะนำที่เป็นประโยชน์เพื่อการจัดการและระบุปัจจัย<br />
ความเสี่ยงอย่างมีประสิทธิภาพ คณะกรรมการตรวจสอบมี<br />
ความเห็นว่า บริษัทได้บริหารปัจจัยความเสี่ยงที่ได้ระบุไว้ใน<br />
ปี <strong>2554</strong> อย่างระมัดระวังแล้ว<br />
7. การกำกับดูแลงานตรวจสอบภายใน<br />
สำนักตรวจสอบภายในของบริษัทรายงานด้านการปฏิบัติ<br />
หน้าที่โดยตรงต่อคณะกรรมการตรวจสอบ ในปี <strong>2554</strong> คณะ<br />
กรรมการตรวจสอบได้สอบทานและอนุมัติแผนการตรวจสอบ<br />
ภายในประจำปีของสำนักตรวจสอบภายใน ซึ่งครอบคลุม<br />
ทั้งในส่วนของบริษัท และบริษัทย่อย ซึ่งในการสอบทานนั้น<br />
คณะกรรมการตรวจสอบได้พิจารณาถึงความเพียงพอของ<br />
อัตรากำลัง ผลการตรวจสอบตามฐานความเสี่ยง และความ<br />
เป็นอิสระของการตรวจสอบภายใน และได้ให้คำแนะนำอย่าง<br />
สร้างสรรค์เพื่อการพัฒนาอย่างต่อเนื่อง<br />
8. การประเมินตนเองของคณะกรรมการตรวจสอบ<br />
คณะกรรมการตรวจสอบได้ประเมินขอบเขตการปฏิบัติ<br />
งานจริงของตนเองในปี <strong>2554</strong> ทั้งคณะ โดยเปรียบเทียบกับ<br />
กฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ และแนวปฏิบัติที่ดี ซึ่ง<br />
ผลการประเมินพบว่า ในทางปฏิบัติแล้ว ขอบเขตงานที่คณะ<br />
กรรมการตรวจสอบได้ดำเนินการในปี<strong>2554</strong> มีความสอดคล้อง<br />
กับกฎบัตรของคณะกรรมการตรวจสอบ<br />
โดยสรุป ในปี <strong>2554</strong> คณะกรรมการตรวจสอบมีความเห็นว่า คณะ<br />
กรรมการตรวจสอบได้มีการปฏิบัติหน้าที่ตามกฎบัตร โดยได้สอบ<br />
ทานประเด็นต่างๆ กับฝ่ายจัดการ ผู้สอบบัญชี และสำนักตรวจ<br />
สอบภายใน ได้แก่ ผลการดำเนินงานของบริษัท และบริษัทย่อย<br />
ในการดำเนินธุรกิจ การกำกับดูแลกิจการ การรายงานทางการ<br />
เงิน ระบบควบคุมภายใน การบริหารความเสี่ยง การถือปฏิบัติตาม<br />
กฎหมาย ทั้งนี้เพื่อให้มั่นใจได้ว่า ธุรกิจของบริษัท และบริษัทย่อย<br />
เป็นไปโดยมีระบบควบคุมภายในในเกณฑ์เพียงพอ มีการบริหาร<br />
ความเสี่ยง และมีรายงานทางการเงินที่เป็นไปตามมาตรฐานการ<br />
บัญชีที่รับรองทั่วไป และกฎหมาย กฎระเบียบที่เกี่ยวข้อง<br />
(นายประเทือง ศรีรอดบาง)<br />
ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ<br />
10 กุมภาพันธ์ 2555
Change language