BAHRAIN'S PEARL OF GREAT PRIDE - Batelco Group

بتلكو - التقرير السنوي 2010إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة81للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2010 بآلاف الدنانير البحرينية4. ادوات المالية وإدارة المخاطر ‏(يتبع)‏ب.‏ مخاطر السيولةإن مخاطر السيولة هي مخاطر عدم قدرة المجموعة في الحصول على اموال اللازمة لسداد التزاماتها المالية المتعلقة بالمطلوبات المالية عند حلول أجلها.‏ يهدف أسلوبالمجموعة في إدارة السيولة إلى التأكد من توافر السيولة،‏ كلما كان ذلك ممكنا،‏ في كل احوال لسداد التزاماتها عند حلول أجلها سواء في الظروف الاعتيادية أو الصعبة دونتكبد خسائر غير مقبولة أو خسارة السمعة التجارية للمجموعة.‏ تقوم المجموعة أيضاً‏ في احوال العادية بالاقتراض من البنوك وذلك لسداد المتطلبات المالية عند حلولأجلها.‏ تنتج مخاطر السيولة عن عدم القدرة لبيع أصول مالية بسرعة بسعر مقارب للقيمة العادلة.‏ الجزء الرئيسي من أموال المجموعة يتم استثمارها في النقد وما فيحكمه التي تكون جاهزة لتغطية مصروفات التشغيل بما في ذلك سداد الالتزامات المالية.‏الجدول التالي يوضح مواعيد الاستحقاقات التعاقدية للمطلوبات المالية للمجموعة متضمنة مدفوعات الفوائد،‏ ماعدا تأثير صافي العقود.‏5-2سنوات2-1سنةالمطلوبات المالية غير المشتقةكما في 31 ديسمبر 2010القيمةالدفتريةالتدفقات النقديةالتعاقديةخلالسنة–33135168167مطلوبات ايجار التمويلي–––––قروض بنكية2,29173923,20026,23026,230ذمم تجارية دائنة––14,85314,85314,853مبالغ مستحقة لهيئات الاتصالات––4,9204,9204,920مطلوبات ضريبية حالية2,29177243,10846,17146,1705-2سنوات2-1سنةالمطلوبات المالية غير المشتقةكما في 31 ديسمبر 2009القيمةالدفتريةالتدفقات النقديةالتعاقديةخلالسنة22146143311306مطلوبات ايجار التمويلي––36,62536,62536,569قروض بنكية2,57986019,47122,91022,910ذمم تجارية دائنة––13,45513,45513,455مبالغ مستحقة لهيئات الاتصالات––4,1304,1304,130مطلوبات ضريبية حالية2,6011,00673,82477,43177,370ج.‏ مخاطر السوقمخاطر السوق هي مخاطر تغير أسعار السوق مثل أسعار معدل سعر الصرف ومعدل الفائدة وأسعار اسهم والتي لها تأثير على دخل المجموعة أو قيمة أدواتها المالية.‏ إنالهدف من إدارة مخاطر السوق هو إدارة ومراقبة تعرضات مخاطر السوق في حدود اطر المقبولة مع تحقيق عائد مجزي على المخاطر.‏تتكبد المجموعة التزامات مالية دارة مخاطر السوق.‏ كل هذه المعاملات يتم تنفيذها خلال القواعد وانظمة الموضوعة من قبل دائرة الخزينة للمجموعة.‏(1) مخاطر سعر الصرفمخاطر سعر صرف العملة هي مخاطر تغير قيمة اداة المالية نتيجة تغير سعر صرف العملة.‏ للمجموعة مشتريات بمبالغ ضخمة من موردين أجانب وكذلك تتعامل معهيئات إتصالات عالمية.‏ مخاطر سعر الصرف للمجموعة متعلقة بتغيرات سعر الصرف لسداد الالتزامات بالعملات اجنبية.‏تعرض المجموعة لمخاطر سعر الصرف محدود،‏ وذلك ن معظم استثماراتها والمبالغ المستحقة لها وعليها من هيئات الاتصالات العالمية،‏ مقومة بالدولار امريكي أوالعملات المرتبطة بالدولار امريكي وبالتالي فإن مخاطر سعر الصرف للمجموعة محدودة.‏تتعرض المجموعة لمخاطر سعر الصرف عند البيع والشراء بعملات غير العملات الوظيفية لوحدات المجموعة والتي أهمها الدينار البحريني ‏(مرتبط بالدولار امريكي)‏ والدينارالكويتي والدينار اردني ‏(مرتبط بالدولار امريكي).‏