بتلكو - التقرير السنوي 2010إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة81للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2010 بآلاف الدنانير البحرينية4. ادوات المالية وإدارة المخاطر (يتبع)ب. مخاطر السيولةإن مخاطر السيولة هي مخاطر عدم قدرة المجموعة في الحصول على اموال اللازمة لسداد التزاماتها المالية المتعلقة بالمطلوبات المالية عند حلول أجلها. يهدف أسلوبالمجموعة في إدارة السيولة إلى التأكد من توافر السيولة، كلما كان ذلك ممكنا، في كل احوال لسداد التزاماتها عند حلول أجلها سواء في الظروف الاعتيادية أو الصعبة دونتكبد خسائر غير مقبولة أو خسارة السمعة التجارية للمجموعة. تقوم المجموعة أيضاً في احوال العادية بالاقتراض من البنوك وذلك لسداد المتطلبات المالية عند حلولأجلها. تنتج مخاطر السيولة عن عدم القدرة لبيع أصول مالية بسرعة بسعر مقارب للقيمة العادلة. الجزء الرئيسي من أموال المجموعة يتم استثمارها في النقد وما فيحكمه التي تكون جاهزة لتغطية مصروفات التشغيل بما في ذلك سداد الالتزامات المالية.الجدول التالي يوضح مواعيد الاستحقاقات التعاقدية للمطلوبات المالية للمجموعة متضمنة مدفوعات الفوائد، ماعدا تأثير صافي العقود.5-2سنوات2-1سنةالمطلوبات المالية غير المشتقةكما في 31 ديسمبر 2010القيمةالدفتريةالتدفقات النقديةالتعاقديةخلالسنة–33135168167مطلوبات ايجار التمويلي–––––قروض بنكية2,29173923,20026,23026,230ذمم تجارية دائنة––14,85314,85314,853مبالغ مستحقة لهيئات الاتصالات––4,9204,9204,920مطلوبات ضريبية حالية2,29177243,10846,17146,1705-2سنوات2-1سنةالمطلوبات المالية غير المشتقةكما في 31 ديسمبر 2009القيمةالدفتريةالتدفقات النقديةالتعاقديةخلالسنة22146143311306مطلوبات ايجار التمويلي––36,62536,62536,569قروض بنكية2,57986019,47122,91022,910ذمم تجارية دائنة––13,45513,45513,455مبالغ مستحقة لهيئات الاتصالات––4,1304,1304,130مطلوبات ضريبية حالية2,6011,00673,82477,43177,370ج. مخاطر السوقمخاطر السوق هي مخاطر تغير أسعار السوق مثل أسعار معدل سعر الصرف ومعدل الفائدة وأسعار اسهم والتي لها تأثير على دخل المجموعة أو قيمة أدواتها المالية. إنالهدف من إدارة مخاطر السوق هو إدارة ومراقبة تعرضات مخاطر السوق في حدود اطر المقبولة مع تحقيق عائد مجزي على المخاطر.تتكبد المجموعة التزامات مالية دارة مخاطر السوق. كل هذه المعاملات يتم تنفيذها خلال القواعد وانظمة الموضوعة من قبل دائرة الخزينة للمجموعة.(1) مخاطر سعر الصرفمخاطر سعر صرف العملة هي مخاطر تغير قيمة اداة المالية نتيجة تغير سعر صرف العملة. للمجموعة مشتريات بمبالغ ضخمة من موردين أجانب وكذلك تتعامل معهيئات إتصالات عالمية. مخاطر سعر الصرف للمجموعة متعلقة بتغيرات سعر الصرف لسداد الالتزامات بالعملات اجنبية.تعرض المجموعة لمخاطر سعر الصرف محدود، وذلك ن معظم استثماراتها والمبالغ المستحقة لها وعليها من هيئات الاتصالات العالمية، مقومة بالدولار امريكي أوالعملات المرتبطة بالدولار امريكي وبالتالي فإن مخاطر سعر الصرف للمجموعة محدودة.تتعرض المجموعة لمخاطر سعر الصرف عند البيع والشراء بعملات غير العملات الوظيفية لوحدات المجموعة والتي أهمها الدينار البحريني (مرتبط بالدولار امريكي) والدينارالكويتي والدينار اردني (مرتبط بالدولار امريكي).
بتلكو - التقرير السنوي 2010إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة80للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2010 بآلاف الدنانير البحرينية4. ادوات المالية وإدارة المخاطر (يتبع)(3) التعرض لمخاطر الائتمانتمثل القيمة الدفترية للموجودات المالية التعرض اقصى للائتمان. التعرض اقصى لمخاطر الائتمان كما في تاريخ بيان المركز المالي كان :20099,56637,4664,4026,95976,400134,79320104,43038,5504,1297,51586,817141,441الاستثمارات المتوفرة للبيعالذمم التجارية المدينةإيرادات لم يصدر لها فواتيرمبالغ مستحقة من هيئات الاتصالاتالنقد و ما في حكمه(4) الذمم التجارية المدينةالتعرض اقصى لمخاطر الائتمان كما في 31 ديسمبر 2010 مصنفة حسب التوزيع التشغيلي التي تشارك في خصائص اقتصادية عامة بخصوص مخاطر الائتمان كما يلي :200926,0362,6698,76137,466201026,3831,49610,67138,550التوزيع التشغيليالبحريناردندول أخرى(5) المبالغ المستحقة من هيئات الاتصالاتالتعرض اقصى لمخاطر الائتمان على المبالغ المستحقة من هيئات الاتصالات كما في 31 ديسمبر 2010 حسب نوع الزبون كما يلي :20091,9744,9856,95920102,5984,9177,515توزيع الزبائنهيئات دوليةهيئات محلية